Декларация за допълнителна информация (ДАИ)
Декларация за допълнителна информация (ДАИ) е допълнителен документ към проспекта на взаимния фонд, който съдържа допълнителна информация за фонда и включва по-нататъшно разкриване относно неговите дейности. Изисква се допълнителна информация като част Б от декларацията за регистрация на фонда, която се подава с формуляр N-1A.
Ключови заведения
- Декларация за допълнителна информация (ДАИ) съдържа информация за взаимен фонд, който може да не се намери в проспекта му.
- ВОИ се използва за разкриване на по-подробна информация и актуализирани финансови средства, които може да не бъдат включени в по-широкия проспект.
- ВОИ е задължителен документ, който трябва да бъде оформен от дружество за взаимен фонд, но не е необходимо да се изпраща на бъдещите инвеститори, освен при поискване.
Разбиране на декларация за допълнителна информация
Декларация за допълнителна информация е един от трите документа, които инвеститорът обикновено намира, когато търси информация за взаимен фонд. Другите два документа включват проспекта и обобщения проспект.
Изискват се взаимни фондове за подаване и поддържане на многобройни формуляри в Комисията за ценни книжа и борси (SEC) във връзка с техните регистрации. Проспектът се изисква с регистрация и може да бъде придружен от обобщен проспект, който предоставя кратко обобщение за инвеститорите. От дружествата за взаимен фонд се изисква да предоставят на инвеститорите проспект, когато купуват акции.
Съдържание на ДАИ
За взаимните фондове се изисква декларация за допълнителна информация. Не се изискват средства за разпределянето му на акционерите, но те трябва да го предоставят, ако бъде поискано. Декларацията за допълнителна информация дава възможност на взаимния фонд да се разширява по подробности относно фонда, които не са оповестени или широко обсъждани в проспекта.
ВОИ се актуализира редовно и често включва финансовите отчети на фонда. Той обикновено включва информация за служителите, директорите и други хора, които контролират инвестиционното направление на фонда.
Документи за взаимен отчет за фондове
Документите за ВОИ и проспектите са основните източници на информация, които инвеститорът ще намери, когато търси подробности за фонд на своя уебсайт. Изисква се широк спектър от други форми и оповестявания на взаимни фондове като поименни ценни книжа съгласно Закона за ценните книжа от 1933 г. и Закона за инвестиционните дружества от 1940 г. В допълнение към проспекта и ВОИ фондовете трябва да подават полугодишни и годишни отчети в фонда на фонда финансови отчети и тримесечни отчети с участието на портфейла.
Всички записи на фонда могат да бъдат намерени онлайн чрез SEC. Повечето средства обикновено предоставят всичките си SEC документи за инвеститорите на уебсайта на взаимния фонд. Други видове доклади за маркетингови фондове, които могат да помогнат на инвеститора да вземе инвестиционни решения за даден фонд, включват информационни листове за фондовете, доклади за резултатите, най-високите дялове на фонда, категории на инвестициите и разбивки за разпределение на средствата. Компаниите с взаимни фондове обикновено разкриват дистрибуции, разходи за фондове и активи под управление. Често техните маркетингови уебсайтове ще включват атрибути на фондове, като цена до печалба и средна пазарна капитализация.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.