Как работи Roth IRA след пенсиониране

През последните години Roth IRA нарасна с голяма популярност сред американците, които искат да скрият пари за пенсиониране. През 2016 г. около една трета от 42, 6 милиона собственици на индивидуални пенсионни сметки (IRA) в САЩ притежават версията Roth; до 2019 г. повече от половината от тях го направиха, по данни на Института за инвестиционни компании (ICI).

Законът за намаляване на данъците и работните места (TCJA), приет в края на 2018 г., също даде тласък за Roths: Ставките за данък върху доходите, които законът намали, са настроени да се върнат на по-високи нива през 2026 г. Тъй като Roth IRAs изискват да плащате данъци върху вноските - но никакви при дистрибуциите - те работят добре за хората, които очакват да бъдат в по-висока данъчна група в бъдеще и / или когато се пенсионират. Така новият закон се вписва точно в основното предимство на Рот.

Roth IRAs предлагат на пенсионерите някои други уникални предимства по отношение на данъци, разпределения и предаване на неизразходвани спестявания на следващото поколение. Продължете да четете, за да научите как работи Roth IRA след пенсиониране.

Ключови заведения

• Можете да продължите да допринасяте за Roth IRA след пенсиониране, стига да имате някакъв спечелен доход.
• След като навършите 59½, можете да започнете да правите необлагаеми оттегляния както на вноски, така и на приходи от вашата Roth IRA, ако сте имали акаунта поне пет години.
• За разлика от традиционната IRA, никога не се изисква да вземате дистрибуции от Roth IRA и можете да оставите цялата сметка на наследниците си.

A Roth IRA Refresher

Нека започнем с няколко основи на Roth IRA.

Въпреки че Roth IRA споделя много прилики с традиционните IRA, има няколко ключови разлики между тези две пенсионни сметки. За разлика от традиционния IRA, вашите вноски за Roth IRA не се облагат с данъци. Въпреки това, след като започнете да приемате квалифицирани дистрибуции от Roth IRA, няма да бъдете облагани с тях. A Roth IRA натрупва приходите на разсрочена данъчна основа и тези приходи ще бъдат необлагаеми, ако отговаряте на определени изисквания.

Освен за разлика от традиционните IRA, няма възрастова граница за даване на вноски от Roth IRA, стига да сте спечелили доходи. И накрая, Roth IRA не изискват минимални дистрибуции (RMD) през целия ви живот.

Профилите на Roth IRA са особено популярни сред младите американски работници. Повече от трима на всеки 10 Roth IRA инвеститори са под 40, според ICI. Близо една четвърт (24%) от вноските на Roth IRA се правят от инвеститори на възраст между 25 и 34 години, в сравнение със само 7, 5% от традиционните депозити в IRA.

Осъществяване на принос на Roth IRA

Както бе споменато, независимо на колко години сте, можете да продължите да допринасяте за своя Roth IRA, стига да печелите доходи - независимо дали получавате заплата като служител или 1099 доходи за работа по договор (за разлика от традиционната IRA, която не позволява вноски след навършване на 70½ години, дори ако сте получили доход). Тази разпоредба прави Roth IRA идеални за полу-пенсионери, които продължават да работят няколко дни в седмицата в старата фирма, или пенсионери, които държат ръката си, извършвайки периодични консултации или работа на свободна практика.

Максималният принос на Рот за 2019 г. е 6 000 долара (или 7 000 щатски долара, ако сте навършили 50 години до края на годината, поради вноска в размер на 1000 долара). Вноските трябва да бъдат направени до крайния срок за подаване на данъци на следващата година (включително удълженията). Например, можете да направите своя принос за IRA 2019 до 15 април 2020 г. или по-късно, ако подадете заявление за разширение.

Roth IRA също имат ограничения за доходите, които влияят дали (и колко) можете да дадете своя принос. За женените двойки, които постъпват съвместно, например, трябва да има модифициран коригиран брутен доход (MAGI) под 122 000 долара, за да имат право да дадат пълен принос; между 122 000 и 137 000 долара те могат да направят частичен принос.

Въпреки че вече не можете да допринасяте за Roth IRA, след като спрете да печелите обезщетение, вашият съпруг / съпруга, ако имате такъв, може да учреди и финансира Roth IRA от ваше име, ако все пак са спечелили доходи. Тъй като IRA не могат да бъдат държани като съвместни сметки, съпругът Roth IRA трябва да бъде на ваше име, дори ако съпругът ви прави вноски.

Ако вашият съпруг е спечелил доходи, а вие не го правите, те могат да финансират вашата Roth IRA за вас.

Като Roth IRA дистрибуции

Можете да изтеглите вноски от Вашата Roth IRA по всяко време и по всяка причина, без данъци или неустойки. Въпреки това, не можете да изтеглите печалбите във вашата Roth IRA, докато не навършите поне 59½ и сметката е отворена за пет или повече години. Ако се заемете с печалбата преди този период, вероятно ще трябва да плащате данъци и санкции при тегленията. (За щастие, тегленията на Roth IRA обикновено се считат за първоначално получени от вноски. Така че няма да получавате печалба, докато не изтеглите сума, равна на общата сума на вноските.)

Има обаче някои изключения от данъците и санкциите. В определени случаи ви е позволено да вземате тегления без данъци и неустойки (известни също като квалифицирани дистрибуции) от приходите си от Roth IRA, преди да навършите 59½.

Например, ако искате да използвате парите, за да купите, построите или възстановите първо жилище за себе си или квалифициран член на семейството, това ще се счита за квалифицирано разпределение. (Това е ограничено до $ 10 000 на живот.) Можете също така да вземете квалифицирани дистрибуции от вашия Roth за квалифицирани разходи за висше образование или ако станете инвалиди.

От друга страна, ако вземете неквалифицирана дистрибуция, която не отговаря на тези изисквания, ще трябва да откажете данъци върху доходите и / или 10% наказание за ранно разпределение. Източникът на неквалифицирана дистрибуция определя приложимото данъчно третиране.

Оставяйки наследство на Roth IRA

Тъй като няма необходимите минимални дистрибуции с Roth IRA през целия си живот, ако нямате нужда от парите за разходи за живот, можете да оставите всичко това на наследниците си.

Тъй като сте предплатили данъците върху Roth IRA, вашите бенефициенти няма да бъдат засегнати с данъчна сметка, когато получават доходи от сметката. Това ви позволява да оставите поток от необлагаеми доходи на вашите деца, внуци или други наследници, които могат да бъдат разтегнати през целия им живот. Въпреки че наследниците, които не са съпрузи / съпрузи, трябва да предприемат необходимите минимални разпределения на наследени Roth IRAs, те няма да бъдат облагани с данъци при теглене, стига да спазват правилата за RMD. Отново това се различава от традиционните IRAs, където RMD са облагаеми за бенефициенти, точно както са за първоначалните собственици.

Долния ред

Няма съмнение, че Roth IRA предлага някои изключително ценни предимства след пенсиониране. Не само можете да вземете безвъзмездно теглене от Roth, но също така имате максимална гъвкавост в това кога и колко много теглите. Това означава, че можете да оставите хубав пакет без данъци за наследниците си или да залитате разпределения в зависимост от това колко приходи получавате от други източници, като социално осигуряване, работа или други инвестиции.

Roth IRAs могат да бъдат отворени при повечето брокерски услуги, но някои предоставят по-добър достъп и възможности от други. Ако пазарувате наоколо, разгледайте списъка на Investopedia с най-добрите брокери за IRAs и за Roth IRAs.