Фиксирана рента
Фиксирана анюитет е вид анюитетен договор, който позволява натрупването на капитал на база отложена данъчна основа. В замяна на еднократна сума на капитала, животозастрахователното дружество кредитира анюитетната сметка с гарантиран фиксиран лихвен процент, като същевременно гарантира основната инвестиция. Фиксирана рента може да бъде ануитирана, за да се осигури на анюитета гарантирано изплащане на дохода за определен срок или за цял живот.
Разбиване на фиксирана ануитетност
Фиксираните анюитети са договори, издадени от животозастрахователни компании на физически лица, които търсят гарантирани норми на възвръщаемост без риск за главницата. По принцип, стабилна, безрискова възвръщаемост за определен период от време, срещу заплащане. Тъй като те представляват вид застрахователен договор, издаден от животозастрахователна компания, те се ползват от едни и същи данъчни облекчения на полиците за животозастраховане, като например отсрочен с данък растеж на доходите. Данъците се плащат при изтегляне на печалбата или когато договорът се ануитира за месечни плащания.
Основни характеристики на фиксирана ануитетност
Конкурентни фиксирани доходности: Лихвите по фиксирани анюитети се извличат от доходността, която едно животозастрахователното дружество генерира от своя инвестиционен портфейл, който се инвестира предимно във висококачествени корпоративни и държавни облигации. Доходността по фиксирани анюитети обикновено е по-висока от доходността при еквивалентни безрискови инвестиции и често се гарантира за период от една до 10 години.
Гарантирани минимални ставки: След изтичане на първоначалния гаранционен период, ставката се коригира въз основа на конкретна формула или преобладаващата печалба, спечелена в инвестиционната сметка на застрахователя. Като мярка за защита срещу намаляващите лихви, договорите с фиксирана анюитет включват гаранция за минимален лихвен процент.
Отсрочен данъчен растеж: Като данъчен автомобил, фиксираните анюитети предлагат отсрочено данъчно натрупване на печалби. За хората от по-високите данъчни групи това може да доведе до значителна разлика в натрупаната във времето сума. Когато приходите се изтеглят или се приемат като доход, те се облагат като обикновен доход. Сумата, платена в данъци, се определя в този момент от текущата данъчна рамка на анюитета.
Тегления: Фиксираните анюитети позволяват едно годишно теглене на година до 10 процента от стойността на сметката. По време на периода на предаване, който може да продължи от една до 15 години от началото на договора, тегленията над 10 процента подлежат на такса за предаване. Таксата за предаване намалява всяка година, докато не достигне нула и тегленията не бъдат освободени от тази такса. Тегленията, направени преди 59-годишна възраст, могат да бъдат облагани с данък в размер на 10 процента в допълнение към обикновените данъци.
Плащания с гарантиран доход : Фиксираните анюитети могат да бъдат преобразувани в незабавни анюитети по всяко време, за да се генерира гарантирано изплащане на дохода за определен период от време или за живота на анюитета.
Безопасност на главницата: Животозастрахователното дружество гарантира капитала, вложен с фиксирана рента. Поради тази причина инвеститорите трябва да обмислят да инвестират само с животозастрахователни компании с оценка А или по-добри за финансовата си сила.
Недостатъци до ануитет
Никоя инвестиция не е перфектна и това важи и за анюитетите. Всяка рента изисква да давате пари на застрахователна компания за период от време, през който няма да имате достъп до нея. Ануитетите могат също да носят огромни такси, които се хранят с възвращаемост. И накрая, анюитетите не са защитени от нито една национална застрахователна програма. Ако застрахователната компания, предлагаща анюитет, прекрати дейността си, анюитетът може никога да не възстанови парите.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.