Как се използват рисково претеглени активи за изчисляване на коефициента на платежоспособност в регулаторния капитал за Базел III?

Рисково претеглените активи са знаменателят при изчисляването за определяне на коефициента на платежоспособност съгласно разпоредбите на окончателното правило на Базел III. Коефициентът на платежоспособност, известен като коефициент, основан на риска, се изчислява чрез вземане на регулаторния капитал, разделен на рисково претеглените активи. Коефициентът на платежоспособност определя минималния размер на обикновения собствен капитал, който банките трябва да поддържат в балансите си.

Рисково претеглените активи са активи на финансовата институция или задбалансови експозиции, претеглени според риска от актива. Базел III увеличи размера на обикновения собствен капитал, който банките трябва да притежават. Например при Базел III банките са длъжни да притежават 4, 5% от общия собствен капитал на рисково претеглени активи с допълнителен буфер от 1, 5%. Процентът на общия собствен капитал нараства спрямо Базел II, който изисква само 2%.

Базел III е всеобхватна регулаторна мярка, приета вследствие на кредитната криза през 2008 г., която има за цел да подобри управлението на риска за финансовите институции. Базел III промени начина, по който се изчисляват рисково претеглените активи. Съгласно Базел III държавният дълг и ценните книжа на САЩ получават рисково тегло 0%, докато жилищните ипотечни кредити, които не са гарантирани от правителството на САЩ, се претеглят от 35 до 200% в зависимост от плъзгащата се скала за оценка на риска. Съгласно Базел II жилищните ипотеки имат равен риск с тегло 100% или 50%.

Базел III увеличи тежестта на риска за някои банкови търговски дейности, по-специално за търговията със суап. Някои твърдят, че Базел III е поставил над банките неправомерни разпоредби за тези търговски дейности и уж е намалил тяхната рентабилност. Базел III насърчава търговията със суапове на централизирани борси за намаляване на риска от неизпълнение на контрагента, често посочен като основна причина за финансовата криза през 2008 г. В отговор на това много банки сериозно ограничиха търговските си дейности или продадоха своите търговски плотове на небанкови финансови институции.