Прекратяване на таксите за приключване на пенсионни сметки

Поради тяхната фиксирана такса - която елиминира проблема с прекаляването с посредничество при търсенето на комисионни - базираните на такси акаунти, известни също като обвиване или управлявани акаунти, нарастват на популярност. Ако обаче пенсионната ви сметка се управлява по програма за таксуване, трябва да сте сигурни, че такава програма е подходяща за вас. Но също така трябва да помислите дали да плащате таксата от салдото на пенсионната си сметка или извън джоба си. Тук разглеждаме предимствата на втория вариант и съвети как да го направите. (Ако се интересувате да прочетете повече за опаковките, вижте Въведение в акаунти за брокери на базата на такси и приключване : Речникът и ползите от управляваните пари .)

Защо да не използвате баланса на вашия акаунт

Първото ви внимание е как изплащането на салдото по вашата сметка намалява възвръщаемостта на инвестициите в профила ви.

Плащането на такси за опаковане от пенсионната Ви сметка означава, че таксата намалява салдото по Вашата сметка. Това от своя страна намалява размера на активите, които продължават да натрупват печалби на база отложена данъчна основа или без данъчна основа в случай на Roth IRAs. Извънредното време това намаление на салдото може да окаже значително влияние върху цялостната ефективност на вашите инвестиции в пенсионна сметка.

Например, кажете, че имате акаунт за опаковане, който печели 10% и начислява такса от 1%. Изплащайки таксите за опаковане от пенсионната си сметка, намалявате възвръщаемостта на вашата инвестиция с 8% за петгодишен период. Графиката по-долу илюстрира това намаление. Тя показва годишната разлика в възвръщаемостта за петгодишен период за инвеститор, който започва с баланса на IRA от 1 милион долара, и върху който той или тя получава възвръщаемост от 10% и плаща 1% такса за опаковане годишно. Можете да видите колко драматично 1% такса, малка колкото звучи, се отразява на годишната възвръщаемост.

маса 1

В този пример след пет години общата разлика в салдото на пенсионната сметка е 71 851 долара и тази сума ще се увеличава всяка година!

СЪВЕТ: Ако все пак решите да плащате такси за опаковане от салдото на вашия акаунт, не забравяйте, че тези плащания не се третират като разпределения и следователно не се добавят към приходите ви. Като такива, не забравяйте да не включвате тези плащания в данъчната си декларация.

Защо да плащате извън джоба

На следващо място, вие искате да сте наясно с потенциалната данъчна облага от плащането на собствените си джобове - дали е изгодно да се използват активи, които вече са данъчни, за да плащате таксите.

Например в примера, показан в Таблица 1, изплащането на средства в джоба води до увеличение на 71 851 долара в салдото по сметката. Въпреки това, когато в крайна сметка тази сума се разпредели от пенсионната сметка, тя може да бъде обложена с данък върху дохода при приложимата ви данъчна ставка - и по-голямото салдо по сметката може да означава по-високи данъци. Това зависи до голяма степен от вида на IRA, който държите в опаковката. Ако сметката е Roth IRA, разпределената сума ще бъде без данък (ако е квалифицирана). Следователно, за Roth IRA изглежда, че плащането извън джоба е по-изгодната опция, но за други пенсионни сметки това може да не е така. И двата варианта трябва да бъдат внимателно претеглени.

Разрешено ли е ">

Дългогодишен дебат за това дали таксите за опаковане могат да се плащат извън джоба, беше разгледан от IRS в решението за частно писмо (PLR) 200507021. Дебатът беше съсредоточен върху това дали комисионите (които са част от таксата за опаковане) за пенсионната сметка може да се изплаща извън джоба. Дебатът също така постави под въпрос дали според настоящите регулаторни указания такова плащане ще се третира като вноска към пенсионната сметка. В PL50 200507021 обаче IRS стигна до заключението, че такова плащане няма да се третира като вноски по пенсионната сметка.

В резултат на този PLR много доставчици на услуги за пенсионни сметки, които се колебаят да позволят плащането на такси за обвиване да се изплащат извън джоба си. Ако поддържате опаковъчен акаунт, консултирайте се с вашия доставчик на услуги, за да определите позицията им по въпроса.
Докато IRS разрешава плащането на таксата за опаковане извън джоба си в размер на 200507021 PLR, тя не адресира съществуващото правило, забраняващо възстановяването на такси, платени от пенсионната сметка. Ето защо, ако искате да платите таксата за опаковане извън джоба си, консултирайте се с вашия доставчик на пенсионна сметка, за да определите дали предлагат услуга за фактуриране или друга провизия, която да ви позволи да платите таксата, преди тя да бъде дебитирана от пенсионната ви сметка.

Като цяло, ако вашият доставчик предлага услуга за фактуриране, вие получавате фактура за вашата такса за обвиване, която ще включва краен срок, до който плащането трябва да се извърши. Ако не успеете да извършите плащането си в посочения краен срок, обикновено таксата се дебитира от вашата пенсионна сметка. И ако изпратите таксата си, след като плащането е дебитирано, плащането се счита за вноска, която подлежи на приложимия лимит. Възможният ефект от закъснялото плащане на такса е свръхпринос към вашата пенсионна сметка. (За справяне с тези вноски вижте Коригиране на неприемливи (Излишни) вноски на ИРА .)

Пример
Джон, който е на 45 години, изпрати чек за 5000 долара за таксата си за опаковане на доставчика си на IRA, който го получи след обвиването, което вече дебитира ИРА на Джон. Тъй като плащането е получено след дебитирането на таксата, доставчикът на IRA депозира чека като вноска на IRA. Въпреки това, Джон вече е направил принос от 4 000 долара за своята ИРА, закъснелите плащания в размер на 5000 долара доведоха до излишна вноска.

Долния ред

Когато решавате дали да плащате таксата за обвиване от баланса на пенсионната си сметка, основният фактор, който трябва да вземете предвид, е влиянието на плащането от сметката върху възвръщаемостта на инвестицията. Помислете също как намаляването на възвръщаемостта се отразява на предназначението ви за средствата: да финансирате пенсионните си години или да оставите наследство на вашите бенефициенти?

Ако решите да платите таксата извън джоба си, не забравяйте да вземете под внимание крайния ефект, който плащате извън джоба си върху данъците, които може да платите върху сумата. Също толкова важно, консултирайте се с вашия доставчик на пенсионна сметка, за да определите дали предлагат такава услуга, както и политиките и процедурите, които се прилагат.