Кои пенсионни фондове са защитени от кредитори?

Мнозина предполагат, че пенсионните им фондове са защитени от кредитори, но в зависимост от вида на пенсионната сметка, която имате - и държавата, в която живеете - това не е задължително. Добрата новина е, че много спонсорирани от работодателя планове като цяло имат най-добрата защита.

Ако се притеснявате, че кредиторите могат да се обаждат, ето какво трябва да знаете.

Квалифицираните ERISA планове предлагат най-добрата защита

По принцип сметките за пенсиониране, които отговарят на изискванията на Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA), са защитени от кредитори, производство по несъстоятелност и граждански дела. За да сте квалифицирани по ERISA, вашият работодател (и / или отделна организация на служителите) трябва да създаде и поддържа план за пенсиониране и той трябва да спазва федералните правила относно докладите за участниците, финансирането и осигуряването на средства.

Ключови заведения

• Повечето спонсорирани от работодателя планове, като 401 (k), попадат в ERISA и са защитени от кредитори.
• Плановете, които не са ERISA, като IRAs, опростени пенсионни планове за служители (SEPs) и 403 (b) планове, нямат същото ниво на защита.
• ИРА са защитени съгласно отделен закон, но само ако подадете заявление за фалит.

Общите видове сметки на ERISA включват планове 401 (k), планове за разсрочено обезщетение, пенсии и планове за споделяне на печалбата. Ако не сте сигурни за състоянието на ERISA на вашия план, свържете се с неговия администратор.

В допълнение към спонсорираните от работодателя планове, ERISA може да покрива планове за здравето на служителите и социалните помощи. Общите планове, покрити с ERISA, включват планове за медицинска, хирургична, болнична или здравна поддръжка (HMO), сметки за възстановяване на здравето (HRAs), гъвкави разходни сметки за здравето (FSAs), планове за зъболечение и зрение, планове за лекарства с рецепта, застраховка за инвалидност, животозастраховане и др. и 419 (е) (6) и 419 (д) планове за социални помощи.

Дори пенсионните фондове в плановете за ERISA може да не са безопасни от бившия съпруг или от IRS.

Активите в тези планове обикновено се държат от независим синдик и, както при много от спонсорираните от работодателя планове, са освободени от изземване от всички кредитори.

Силата на клаузата за отчуждение

Важна характеристика на квалифицираните ERISA планове - като 401 (k) s - е клаузата за отчуждаване, която гласи, че средствата, депозирани в квалифициран пенсионен план, се държат от администратора на плана в полза на участниците в плана, а участниците не могат свободно ги продавайте, прехвърляйте или ги раздавайте.

Клаузата също така гласи, че правата ви върху обезщетенията не могат да бъдат отнети, което на практика не позволява на кредиторите да получат активите във вашия план. Средствата не са законово ваши, докато не ги изтеглите като доход по време на пенсиониране, така че да не могат да бъдат използвани за удовлетворяване на личните дългове.

Когато плановете на ERISA са уязвими

Плановете, квалифицирани по ERISA, могат да бъдат изложени на риск при определени обстоятелства и могат да бъдат иззети от:

• Вашият бивш съпруг, съгласно квалифицирана заповед за вътрешни отношения (QDRO), до степента на интереса на бившия ви съпруг към обезщетенията като брачен актив или като част от издръжката за деца
• IRS, за федерални задължения за данък върху доходите
• Федералното правителство, за наказателни глоби и наказания
• Граждански или наказателни съдебни решения, в случаите на собствени грешки срещу плана

Плановете, които не са ERISA, не са винаги защитени

Плановете, които не са квалифицирани по ERISA, не предлагат същото ниво на защита, що се отнася до кредиторите, несъстоятелността и съдебните дела. Обичайните видове пенсионни сметки, различни от ERISA, включват IRA (традиционни и Roth), опростени пенсионни планове за служители (SEPs), Опростени IRAs, Keogh Plans, 403 (b) планове, държавни планове, църковни планове и планове, които не са в полза на служителите (планове само за работодатели).

Въпреки че IRA не са квалифицирани по ERISA, средствата са защитени съгласно отделен закон - Закон за предотвратяване на злоупотреба с фалит и Защита на потребителите от 2005 г., но само ако подадете заявление за фалит.

В зависимост от състоянието, в което живеете, вашите IRA и други планове, които не са ERISA, могат или не могат да бъдат защитени от кредитори. Например някои държави защитават IRAs в почти всички случаи, докато други предлагат само ограничена защита. Ако имате риск кредиторите да ви преследват, говорете с местен адвокат, който разбира нюансите на вашата държава. Законите могат да бъдат сложни.

Долния ред

Крайната стойност на пенсионната ви сметка зависи от много фактори, включително колко спестявате всяка година, вашият времеви хоризонт и ефективността на инвестициите. Но има още нещо, което може да подкопае пенсионните ви фондове: кредитори.

Въпреки че много от спонсорираните от работодателя пенсионни сметки - включително повечето 401 (k) s - са защитени от кредитори, това не винаги е така. Ако имате въпроси относно плана си и дали той отговаря на изискванията на ERISA, говорете с неговия администратор.