Кога да не отварям Roth IRA

В семейството на продукти за финансово планиране, Roth IRA или 401 (k) понякога изглежда като готиният по-малък брат на традиционните пенсионни сметки. Всъщност версията Roth, представена за първи път през 1998 г., предлага редица атрактивни функции, които липсват на техните стандартни братя и сестри: липсата на необходимите минимални разпределения (RMD), гъвкавостта да теглят пари преди пенсиониране без наказания и възможността да правят вноски над 70 годишна възраст

А Рот наистина има смисъл в определени моменти от живота ви. При други обаче традиционната версия на IRA или 401 (k) също има силна примамка. Често изборът между едно или друго се свежда до това колко правите сега и колко очаквате да внесете, след като спрете да работите.

Ключови заведения

• A Roth IRA или 401 (k) има най-голям смисъл, ако сте уверени в по-високи доходи при пенсиониране, отколкото печелите сега
• Ако очаквате вашите доходи (и данъчна ставка) да са по-ниски при пенсиониране, отколкото в момента, но традиционната сметка вероятно е по-добрият залог
• Традиционната сметка ви позволява да отделяте по-малко приходи сега, за да направите максималния принос към сметката, като ви предоставя повече налични пари

Различни сметки, различно данъчно третиране

Ето бързо опресняване на съответните основни видове пенсионни сметки. И двата вида предлагат различни данъчни предимства за онези, които въртят пари за пенсиониране. Всеки обаче работи малко по-различно.

С традиционен IRA или 401 (k) инвестирате с долари преди данъчно облагане и плащате данък върху дохода, когато извадите пари при пенсиониране. След това плащате данък както върху първоначалните инвестиции, така и върху това, което са спечелили. A Roth включва точно обратното. Инвестирате пари, които вече са обложени с обичайната си ставка, и ги изтегляте - и нейните приходи - без данъци, когато искате, при условие че имате акаунта поне пет години.

При избора между Roth и традиционния, основният въпрос е дали вашата данъчна ставка ще бъде по-голяма или по-ниска, отколкото в момента, след като започнете да докосвате средствата на сметката. Без ползата от кристална топка, това е невъзможно да се знае със сигурност; по същество, вие сте принудени да направите познато предположение. Например Конгресът може да направи промени в данъчния кодекс през изминалите години. Има и фактор на времето: Ако отваряте Roth късно в живота, трябва да сте сигурни, че ще можете да го имате в продължение на пет години, преди да започнете да правите дистрибуция, за да извлечете данъчните облекчения.

Случаят за получаване на рота

За по-младите работници, които все още не са реализирали своя потенциал за доходи, сметките на Roth имат определено предимство. Това е така, защото при първото влизане в работната сила е напълно възможно вашата ефективна данъчна ставка, изразена като процент, да бъде в ниските единични цифри. Вашата заплата вероятно ще се увеличи с годините, което ще доведе до по-голям доход - и евентуално по-голям данъчен период - при пенсиониране. Следователно има стимул за предварително зареждане на данъчната тежест.

„Съветваме по-младите работници да отидат с Roth, защото времето е на тяхна страна“, казва финансовият съветник Brock Williamson, CFP, с финансовото планиране на Promontory във Фармингтън, Юта. „Растежът и разширяването е една от красивите истини за инвестирането, особено когато растежът и сплотяването са без данъци в Рота.“

Друга причина: Ако сте млади, доходите ви имат десетилетия, а с Roth ще дължите нулеви данъци върху всички тези пари, когато ги изтеглите при пенсиониране. С традиционен IRA ще плащате данъци върху тези приходи.

От друга страна, ако изберете традиционна IRA или 401 (k), трябва да пренасочите по-малко от доходите си към пенсиониране, за да правите едни и същи месечни вноски по сметката - защото Roth по същество ще изисква да платите и двете вноска и данъците, които сте платили върху тази сума на дохода.

Това е плюс за традиционната сметка, поне в краткосрочен план. Но погледнете малко по-трудно. Да речем, че след като направите максималния принос към традиционния си пенсионен фонд, след това решите да инвестирате целия или част от данъка, който сте спестили, в сравнение с инвестирането в Roth. Тези допълнителни инвестиции обаче ще бъдат не само в долари след данъчно облагане, но и ще се облагат с данък върху печалбата им, след като ги осребрите. Поради тези разлики в крайна сметка може да платите повече данък, отколкото ако на първо място поставите цялата сума, която можете да си позволите да инвестирате в сметка Roth.

Кога да не отварям Рота ИРА

Напускане на рота поради данъци

Данъчният аргумент за принос към Roth може лесно да се обърне с главата надолу, ако случайно сте в най-големите си години на печалба. Ако сега сте в една от по-високите данъчни групи, данъчната ви ставка при пенсиониране може да няма къде да отиде, а да се понижи. В този случай вероятно е по-добре да отложите данъчния удар, като допринесете за традиционна пенсионна сметка.

За най-заможните инвеститори решението така или иначе може да бъде спорно. Това е заради ограниченията на доходите на IRS за акаунти в Roth . През 2019 г. хората не могат да допринесат за рот, ако печелят 137 000 долара или повече годишно - или 203 000 долара или повече, ако са женени и подадат съвместна декларация. (Вноските също се намаляват, но не се елиминират при по-ниски доходи. Постепенните откази започват от 122 000 долара за единични файлове и 193 000 долара за двойки, които подават съвместно.) Макар че има няколко стратегии за законно заобикаляне на тези правила, тези с по-висока данъчна ставка могат да да няма убедителна причина за това.

Ако вашият доход е сравнително нисък, традиционният IRA или 401 (k) може да ви позволи да получите повече вноски в плана като данъчен кредит на спестителите, отколкото ще спестите с Roth.

За разлика от това, няма да бъдете дисквалифицирани поради доходите от участие в традиционна ИРА. Можете обаче да имате ограничение на вноските под максималния максимум, ако се квалифицирате във вашата компания като високооплатен служител (HCE).

Традиционният IRA или 401 (k) също може да доведе до по-нисък коригиран брутен доход (AGI), тъй като вашите вноски преди данъчно облагане се приспадат от тази цифра, където вноските след данъчно облагане на Roth не са. И ако имате сравнително скромен доход, по-ниският AGI може да ви помогне да увеличите максимално сумата, която получавате от данъчния кредит на Saver, данъчен кредит за данъкоплатци, които отговарят на условията, които допринасят за спонсориран от работодател пенсионен план или за традиционния и / или Roth ИРА.

Съгласно програмата процентът на вноските, върнати обратно към вашите данъци, зависи от вашата AGI. Тъй като кредитът е предназначен да насърчи работниците с по-ниски доходи да допринесат повече за пенсионните си планове, колкото по-ниска е AGI, толкова по-висок процент ще Ви бъде отпуснат. През 2019 г. съвместните файлове с AGI от над 64 000 щатски долара не получават кредит, но тези с по-ниска AGI получават между 20% и 50% от вноските им, кредитирани обратно.

Следователно вноските за пенсиониране преди данъчно облагане могат да увеличат кредита, като намалят вашата AGI. Това понижаване може да бъде особено полезно, ако вашият AGI е малко над праговата стойност, която, ако бъде изпълнена, ще ви даде по-голям кредит.

Пропускане на Рота за увеличаване на незабавния доход

Има още една причина да се хеджираме на Roth и тя е свързана с достъпа до дохода сега срещу потенциалните икономии на данъци.

A Roth може да вземе повече доходи от ръцете ви в краткосрочен план, защото сте принудени да правите вноски в долари след данъци. При традиционна IRA или 401 (k), за разлика от тях, доходът, необходим за привеждане на една и съща максимална сума в сметката, ще бъде по-нисък, тъй като сметката черпи доход преди данъчно облагане.

Ако се инвестира този непосредствен спад от използването на традиционна сметка, спорихме по-горе, Roth всъщност може да предложи по-добрата опция данъчно. Но има много други приложения за парите, различни от инвестирането. Сумата, „спестена“ чрез извършване на максимален принос към сметката в долари преди данъчно облагане, може вместо това да бъде използвана за произволен брой полезни, дори жизненоважни, неинвестиционни цели - закупуване на дом, създаване на спешен фонд, отпускане на ваканции и т.н. На.

Резултатът тук: Традиционната пенсионна сметка увеличава финансовата ви гъвкавост. Тя ви позволява да направите максимално разрешения принос към IRA или 401 (k), като същевременно имате допълнителни пари в ръка за други цели, преди да се пенсионирате.

Аргументът и за Рот, и за Редовен

Ако сте някъде в средата на кариерата си, прогнозирането на бъдещия ви данъчен статус може да изглежда като пълна снимка в тъмното. В такъв случай можете да допринесете както за традиционна, така и за Roth сметка през една и съща година, като по този начин хеджирате залога си. Основното условие е, че вашият комбиниран принос през 2019 г. не може да надвишава 6 000 долара годишно или 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години.

Може да има и други предимства да притежавате както традиционен, така и Roth IRA или 401 (k), казва Джеймс Б. Туининг, CFP, основател на Financial Plan, Inc., в Белингъм, щата Вашингтон: „При пенсиониране може да има някои“ години с ниски данъци поради големи разходи за дългосрочни грижи или други фактори. Тегленията могат да се вземат от традиционната за тези години ИРА при много ниска или дори 0% данъчна група. Може да има и някои години с „високи данъци“, поради големи капиталови печалби или други проблеми. В онези години дистрибуциите могат да дойдат от Roth IRA, за да се предотврати "скоба скок", което може да се случи при големи традиционни тегления на IRA, ако общият облагаем доход кара инвеститора да влезе в по-висока степен на данъчна група. "