Определение на вътрешния процент на генериране на капитал (ICGR)
Вътрешният процент на генериране на капитал (ICGR) е количествено измерима математическа норма, която изобразява колко бързо банка е в състояние да генерира. Вътрешният процент на генериране на капитал се изчислява чрез разделяне на неразпределената печалба на банката на средния баланс от комбинирания собствен капитал на всички акционери за даден отчетен период. Неразпределените печалби на банката се намират чрез изваждане на дивидентите, изплатени от нетния доход, като се използва отчета за доходите, докато стойността на собствения капитал може да се намери в баланса.
По-високата ICGR увеличава доходността на банката и показва, че тя разполага с допълнителен капитал за предоставяне на нови заеми.
Формулата за коефициента на вътрешно генериране на капитал (ICGR) е
ICGR = Неразпределена печалбаСреден комбиниран капиталICGR = \ frac {\ text {Неразпределена печалба}} {\ текст {Среден комбиниран собствен капитал}} ICGR = Средна комбинирана собственост
Какво ви казва коефициентът на вътрешно генериране на капитал (ICGR)?
Колкото по-висок е вътрешният процент на генериране на капитал, толкова по-способна е банката да произвежда капитал, за да заема на кредитополучатели, които впоследствие генерират нови приходи от лихви за банката. Вътрешният процент на генериране на капитал се подобрява с общата рентабилност на банката и се влияе от цената на акциите й, тъй като цената на акциите е свързана със стойността на средния собствен капитал.
Алтернативен начин за изчисляване на вътрешния процент на генериране на капитал е да се вземе коефициентът на плуг и да се умножи по възвръщаемостта на капитала (ROE). Коефициентът на плуг е онова, което остава след изплащане на дивиденти от неразпределената печалба.
Друг начин за мислене на ICGR е, че той казва на банката, че разчитайки само на вътрешно генериран капитал, тя може да разшири активите си с определена сума, като същевременно поддържа коефициента си на капитал. В този случай изчислението може да бъде променено на:
ICGR = Възвръщаемост на собствения капитал ∗ (коефициент на изплащане на 1 дивидент) \ започне {подравнен} ICGR & = \ текст {Възвръщаемост на капитала} * \ вляво (1- \ текст {коефициент на изплащане на дивидент} \ вдясно) \\ & = \ текст {Възвръщаемост на капитала} * \ текст {Коефициент на възстановяване}} \ край {подравнен} ICGR = Възвръщаемост на собствения капитал ∗ (коефициент на изплащане на дивидент 1)
Пример за начина на използване на коефициента на вътрешно генериране на капитал (ICGR)
Като хипотетичен пример, ако коефициентът на възстановяване на капитала за дадена компания е 0, 80, а възвръщаемостта на собствения капитал е 17%, коефициентът на вътрешно генериране на капитал е 13, 6%. Така дружеството увеличи вътрешния си капитал с 13, 6%:
ICGR = 0.17 ∗ 0.80 = 0.136ICGR = 0.17 * 0.80 = 0.136ICGR = 0.17 ∗ 0.80 = 0.136
Като алтернатива можем да започнем с неразпределена печалба за компания от 650 000 долара и да открием от баланса, че средният капитал на собствениците за периода е бил оценен на 4, 78 милиона долара. По този начин вътрешният процент на генериране на капитал би бил $ 650 000 / $ 4, 780, 000 = 0, 136, или 13, 6%. Така или иначе двата метода за изчисляване на ICGR на фирмата дават същия резултат.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.