Определение на съотношението дългосрочен дълг към обща стойност

Каква е съотношението на дългосрочния дълг към общата сума?

Коефициентът на дългосрочния дълг към общия актив е измерване, представляващо процентът на активите на корпорацията, финансиран с дългосрочен дълг, който обхваща заеми или други дългови задължения с продължителност повече от една година . Това съотношение осигурява обща мярка за дългосрочното финансово състояние на дадена компания, включително способността й да изпълнява финансовите си задължения за непогасени заеми.

Формулата за съотношението на дългосрочния дълг към общия размер на активите

LTD / TA = Дългосрочен дълг Общи активиLTD / TA = \ dfrac {\ textit {Дългосрочен дълг}} {\ textit {Общо активи}} LTD / TA = Общ актив Дългосрочен дълг

01:25

Дългосрочен дълг към обща стойност на активите

Какво Ви казва съотношението на дългосрочния дълг към общата сума?

Годишното намаление на съотношението на дългосрочния дълг към общите активи на компанията може да подскаже, че става все по-малко зависима от дълга, за да разрасне бизнеса си. Въпреки че резултатът от съотношението, който се счита за показателен за „здравословна“ компания, варира в зависимост от индустрията, най-общо казано, резултатът от съотношение по-малък от 0, 5 се счита за добър.

Ключови заведения

• Коефициентът на дългосрочния дълг към общия актив е съотношение на покритие или платежоспособност, използвано за изчисляване на размера на ливъридж на дружеството.
• Резултатът от съотношението показва процентът на активите на компанията, който би трябвало да ликвидира, за да погаси дългосрочния си дълг.
• Преизчисляването на съотношението за няколко времеви периода може да разкрие тенденциите в избора на компанията да финансира активи с дълг вместо собствен капитал и способността му да изплаща дълга си във времето.

Пример за дългосрочен дълг към активите

Ако една компания има 100 000 долара общи активи с 40 000 долара дългосрочен дълг, съотношението й за дългосрочен дълг към общите активи е 40 000 долара / 100 000 долара = 0, 4, или 40%. Това съотношение показва, че компанията има 40 цента дългосрочен дълг за всеки долар, който има в активи. За да сравнят общата позиция на лоста на компанията, инвеститорите разглеждат същото съотношение за сравними фирми, индустрията като цяло и собствените исторически промени в това съотношение.

Ако бизнесът има високо съотношение дългове към активи към активите, това предполага, че бизнесът има относително висока степен на риск и в крайна сметка може да не е в състояние да изплати дълговете си. Това прави заемодателите по-скептични по отношение на заемането на бизнес пари, а инвеститорите - повече склонни да купуват акции.

За разлика от това, ако бизнесът има ниско съотношение на дълговите дългове към активи, това може да означава относителната сила на бизнеса. Твърденията, които анализаторът може да направи въз основа на това съотношение, варират в зависимост от отрасъла на компанията, както и от други фактори и поради тази причина анализаторите са склонни да сравняват тези числа между компании от същия бранш.

Разликата между дългосрочния дълг към актив и общия дълг към активите

Докато съотношението дългосрочен дълг към активи отчита само дългосрочните дългове, съотношението общо-дълг към общо активи включва всички дългове. Тази мярка взема предвид както дългосрочните дългове, като ипотеки и ценни книжа, така и текущите или краткосрочните дългове като наем, комунални услуги и заеми с падеж след по-малко от 12 месеца.

И двете съотношения обаче обхващат всички активи на бизнеса, включително материални активи като оборудване и инвентар и нематериални активи, като например вземания. Тъй като коефициентът на общия дълг към активите включва повече задължения на компанията, този брой е почти винаги по-голям от съотношението на дългосрочния дълг към активите на компанията.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Разбиране на общия дълг към общия размер на активите Общият дълг към общия размер на активите е ливъридж, който показва общата сума на дълга, който компанията има спрямо активите си. повече Нетекущи пасиви Определение Нетекущите задължения са дългосрочните финансови задължения на бизнеса, които не са дължими в рамките на следващия дванадесетмесечен период. повече Как да използваме съотношението на платежоспособност Коефициентът на платежоспособност е ключов показател, използван за измерване на способността на предприятието да изпълнява дълга си и други задължения. повече Коефициент на дълга Коефициентът на дълга е финансово съотношение, което измерва степента на ливъридж на компанията. повече Какво ни казва общото съотношение дълг към капитализация Общият коефициент на дълг към капитализация е инструмент, който измерва общата сума на непогасения дълг на дружеството като процент от общата капитализация на фирмата. Коефициентът е показател за ливъридж на компанията, който е дълг, използван за закупуване на активи. повече Какво ни казва коефициентът на покритие Коефициентът на покритие е група от мерки за способността на компанията да обслужва дълга си и да изпълнява финансовите си задължения, като лихвени плащания или дивиденти. Колкото по-висок е коефициентът на покритие, толкова по-лесно трябва да се правят лихвени плащания по дълга или да се изплащат дивиденти. повече партньорски връзки