Как RESA може да реформира планове за пенсиониране на работното място

Законодателите от двете страни работят от март, за да направят възможно служителите да увеличават и увеличават пенсионните си спестявания. Седем законопроекта, въведени в двете палати, включително един в Сената, известен като Закон за повишаване на пенсиите и спестявания от 2018 г. (RESA), сигнализират за желание от страна на някои членове на Конгреса да направят това, което би могло да бъде някои от най-значимите промени на работното място пенсионни планове от 2006 г.

Републиканците в Камарата на представителите въведоха законодателство (също озаглавено Закона за повишаване на пенсиите и спестявания от 2018 г.), което имитира законодателството на Сената. Репортерът Кевин Брейди от Тексас, председател на Комитета за начини и средства на Камарата, иска да включи езика за пенсионно спестяване като част от втория натиск на републиканците на House House ("Данъчна реформа 2.0")

Основните разпоредби както на домашния, така и на сенатския вариант на Закона за повишаване на пенсиите и спестяванията от 2018 г., S. 2526 и HR 5282, ще:

Подобряване на пенсионните планове на много работодатели (евродепутати)

Депутатите позволяват на малките компании да споделят (и по този начин да намалят) административните разходи, което води до по-ниски разходи и по този начин по-висока възвръщаемост на инвестициите за служителите. Действащият закон изисква работодателите, които се обединяват, да предложат на своите служители 401 (k) тип пенсионни планове да имат връзка, като например да са част от същия бранш. RESA ще премахне това изискване, както и разпоредба, която застрашава целия план, ако един член-работодател наруши закона.

Улесняване на 401 (k) План за ануитети и информация за анюитет

Традиционните пенсионни планове обикновено предлагат възможност за анюитет, която създава поток от доходи през целия живот на служителя. Това не е вярно за повечето планове 401 (k). Съгласно RESA компаниите ще бъдат защитени от съдебни дела в случай, че доставчикът на анюитет прекрати дейността си или по друг начин не изпълни своето съгласие. Допълнителна разпоредба на RESA ще изисква отчетите за обезщетения да включват приблизителни оценки на доходите през целия живот поне веднъж годишно. И накрая, RESA подобрява преносимостта на тези анюитети за служители, които сменят работата си. Съгласно действащия закон, на участниците може да бъде начислена такса за предаване при смяна на работодателите. (За повече вижте: Трябва ли вашият 401 (k) да бъде в ануитет? )

Разширете данъчните кредити, за да компенсирате разходите за стартиране и изменение на пенсионен план

Компаниите, които стартират нов план за пенсиониране на служителите, в момента получават данъчен кредит от 500 долара. RESA ще увеличи това до 5000 долара за три години. Кредитът ще се прилага за нови планове 401 (k), както и за опростени IRA планове. Допълнителен кредит от 500 долара за период до три години ще бъде предоставен на планове, които добавят автоматично записване, дори ако те вече са установени. Разбира се, служителите все още ще могат да избират да не участват. (За повече информация: Данъчен кредит за разходите на плана, направени от малкия бизнес )

Създайте стимули за пенсионно спестяване за студенти

Един раздел от законопроекта би позволил на завършилите студенти и докторантури да третират определени данъчно облагани стипендии или стипендии за компенсация за целите на IRA. Това би увеличило сумата, която студентите биха могли да допринесат за собствената си IRA. Понастоящем облагаемите плащания извън обучението не се считат за доход.

Позволете на хората, по-стари от 70, 5, да участват в IRA

RESA също така ще премахне бариерите за хората над 70, 5-годишна възраст, които понастоящем нямат право да участват в традиционните ИРА, дори ако те все още работят. Законодателството би позволило на всеки от всички възрасти със спечелен доход да допринесе за традиционната ИРА. (Приносът за Roth IRA вече е представен за тези над 70.5.)

Допълнителни разпоредби на данъчната реформа 2.0

Въпреки че основната роля на предложението за данъците на GOP на Къщата обхваща миналогодишните намаления на данъците след изтичането на 2025 г., някои части от пакета се занимават с пенсионни спестявания и стимули. (За повече информация относно данъчната реформа вижте: Как Ви засяга данъчната законопроект на GOP .)

Обсъжданото законодателство би могло:

Създайте нов универсален спестовен акаунт (САЩ)

Предложената универсална спестовна сметка би дала стимул на семействата да спестяват за пенсиониране, но би позволила спешни изтегляния. Това теоретично би насърчило семействата да започнат да пускат пари за пенсиониране по-рано, тъй като парите могат да служат и като спестовна сметка за дъждовен ден. САЩ биха били спестовна сметка в стил Roth, която би нараснала с отложено данъчно облагане и не начислява данъци или санкции при тегления, независимо от парите.

Предоставете нова опция за план за спестяване на бебета

Тази разпоредба би позволила на семействата да имат достъп до средства по пенсионни сметки без наказание при раждането (или осиновяването) на ново дете. Средствата могат да бъдат върнати по сметките в някакъв момент в бъдеще. Първоначалната информация не посочва дали тегленията трябва да се използват за медицински разходи или могат да включват неща като дрехи, мебели или други вещи.

Долната линия

В допълнение към двупартийната, двукамерна подкрепа, RESA бе аплодиран от някои компании за финансови услуги, икономисти, мозъчни тръстове и AARP. Предложенията, свързани с доходите през целия живот, привлякоха похвали от Дирк Кемпторн, президент и изпълнителен директор на Американския съвет на застрахователите на живота и от Института за осигурено пенсиониране, който възхваля законопроекта за подпомагане на пенсиониращите спестители да вземат по-добре информирани решения относно техните финанси.

Макар че не е известно какво, ако има такова, законодателството успешно ще го направи на бюрото на президента на тази сесия, всичко, което улеснява спестяването на хората за пенсиониране, ще намери малко нарушители от двете страни на пътеката.