Как да изградите собствен план за пенсиониране

Радостите от самостоятелната заетост са много, но това са и стресорите. Високо сред тях е необходимостта да планирате пенсионирането изцяло самостоятелно. Вие отговаряте за създаването на задоволително качество на живот след пенсиониране. Когато става въпрос за изграждането на този живот, колкото по-рано започнете, толкова по-добре.

Растеж на самостоятелната заетост

Според проучване на Freshbooks, разработчик на финансов софтуер за фрийлансъри, до 2020 г. 42 милиона американци могат да изберат самостоятелно заети професионалисти, което е приблизително една трета от всички работещи американци. Макар духът на предприемачеството да бъде аплодиран, по-малко похвален е фактът, че значителни 40% от самостоятелно заетите работници спестяват за пенсиониране само от време на време; за разлика от това, само 12% от традиционно заетите работници са спорадични спестители. Още по-страшно е, че 28% от самостоятелно заетите лица срещу 10% от традиционно заетите работници твърдят, че изобщо не спестяват за пенсиониране.

И това е жалко. Ако сте самостоятелно заети, вие сте заети - лудо заети, вероятно - но спестяванията при пенсиониране трябва да са приоритет. За щастие има няколко пенсионни планове за тези, които управляват собствен бизнес. Те не са толкова очевидни или автоматични, колкото за корпоративните служители, но съществуват. Те не само предлагат защитени данъци приходи, но и потенциално можете да спестите по-висока сума в долара и / или по-висок процент от доходите си, отколкото бихте могли да имате като служител.

Защо спестяването е трудно за самостоятелно заетите лица

Причините, поради които не се спестява за пенсиониране, няма да бъдат изненада за нито един самостоятелно зает. Най-честите включват:

• Липса на стабилен доход
• Изплащане на големи дългове
• Разходи за здравеопазване
• Разходи за образование
• Разходи за управление на бизнеса

Освен това създаването на план за пенсиониране - подобно на всичко, което предприемачът предприема - е работа сама. Няма удобен служител по човешките ресурси, който да ви преведе през заявление за план 401 (k) или каквото и да е пенсионираната от компанията пенсионна програма. Без съответстващи вноски, без акции на дружествени акции и без автоматично удържане на заплати. Ще трябва да бъдете много дисциплинирани, за да допринесете за плана и тъй като сумата, която можете да вложите в пенсионните си сметки, зависи от това колко печелите, всъщност няма да знаете до края на годината колко можете да дадете.

И все пак, ако фрилансерите имат уникални предизвикателства, когато става въпрос за спестяване за пенсиониране, те имат и уникални възможности. Финансирането на пенсионната ви сметка може да се счита за част от разходите на вашия бизнес, както и всяко време или пари, които харчите за създаване и администриране на плана. Още по-важното е, че пенсионната сметка ви позволява да внасяте долари преди данъчно облагане, което намалява облагаемия ви доход. И много от тези планове ви позволяват, като собственик на бизнес, да допринасяте повече годишно, отколкото бихте могли за отделна ИРА.

Спестовни планове за пенсиониране със самостоятелна заетост

Има четири варианта за пенсионно спестяване, предпочитани от самонаетите. Някои от тях са в основата на едноименни планове 401 (k), докато други са базирани на IRA. Те са:

• Един участник 401 (k)
• СЕП ИРА
• ПРОСТА ИРА
• План на Кьог

С четирите от тези опции вашите вноски са облагаеми с данък и няма да плащате данъци, тъй като те растат с годините (докато не ги осребрите при пенсиониране). За да избегнете неустойки, ще трябва да оставите спестяванията си в сметката, докато навършите 59½ - ранните тегления носят неустойки - въпреки че има някои изключения за трудности.

Тяхната сложност и пригодност варира в зависимост от големината на вашия бизнес, както по отношение на персонала, така и на доходите. Нека разгледаме по-подробно всеки (пълните подробности са описани в IRS Publication 560).

Един участник 401 (k)

Един участник 401 (k), както официално е наричан от IRS, също е под името Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k или индивидуално 401 (k). Той е запазен за еднолични търговци без служители, освен съпруг / а, който работи за бизнеса.

Как работи

Планът за един участник отразява отблизо 401 (k) s, предлагани от много по-големи компании, до сумите, които можете да внасяте всяка година. Голямата разлика - можете да допринесете като служител и работодател, което ви дава по-висок лимит в сравнение с много други планове, облекчени с данъци.

За да уточним: Ако участвате в стандартен корпоративен 401 (k, бихте направили инвестиции като приспадане на заплащане преди данък от вашата ведомост и вашият работодател ще има възможност да съпостави тези вноски до определени суми. Получавате данъчна облекчение за Вашият принос и работодателят получава данъчна облекчение за съответствието си. С план за един участник 401 (k), тъй като вие сте шефът и работникът, можете да допринасяте във всяко качество като служител (наричан избираем отсрочка) ) и като собственик на бизнес (неизбирателен принос на служител).

Изборните отсрочки за 2019 г. могат да бъдат до 19 000 долара или 25 500 долара, ако са на възраст 50 или повече години. Общият принос към плана не може да надвишава 56 000 щатски долара или 62 000 долара, включително догонващия принос за хора на 50 и повече години. Ако съпругът / съпругата ви работи за вас, той или тя също могат да правят вноски до същата сума и тогава можете да сравните тези. И така, виждате защо Solo 401 (k) предлага най-щедрите граници на приноса на плановете.

Настройването му

„Като цяло 401 (k) s са сложни планове със значителни изисквания за счетоводство, администриране и регистрация“, казва Джеймс Б. Туининг, CFP®, основател и управител на богатството на Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. solo 401 (k) е съвсем проста. Докато активите не надхвърлят 250 000 долара, изобщо не се изисква завеждане. И все пак соло 401 (k) има всички основни данъчни предимства на план за много участници 401 (k): Границите на вноските преди данъчно облагане и данъчното третиране са идентични. “

Изисква се някаква документация, но не е твърде обременителна. За да установи физическо лице 401 (k), собственикът на бизнес трябва да работи с финансова институция и тази институция може да налага такси и определени ограничения за това какви инвестиции са налични в плана. Някои планове, например, могат да ви ограничат до фиксиран списък на взаимни фондове (обикновено спонсорирани от тази институция), но малко пазаруване ще донесе много реномирани и известни фирми, които предлагат планове с ниски разходи с много на гъвкавост.

СЕП ИРА

Официално известен като Опростена пенсия за служители, SEP IRA - както подсказва името - вариант на основен, индивидуален IRA. Тъй като най-лесният план за създаване и работа, той е отличен вариант за едноличните търговци, въпреки че позволява и един или повече служители.

Как работи

В SEP IRA само работодателят допринася за фонда, а не служителите. Така че, за разлика от Solo 401 (k), вие бихте допринесли само да носите шапката на работодателя си. Можете да внесете до 25% от нетните си доходи (дефинирани като годишната ви печалба, по-малко от половината от данъците ви за самостоятелна заетост), до максимум 56 000 долара през 2019 г. Планът също така предлага гъвкавост за различни вноски, да ги направите на еднократно сумата в края на годината или ги пропуснете напълно. Няма годишно изискване за финансиране.

Неговата простота и гъвкавост правят плана най-желан за бизнес с едно лице. Но има уловка, ако имате хора, които работят за вас. Въпреки че не е нужно да участвате в плана всяка година, когато давате своя принос, ще трябва да допринасяте за всички ваши служители, отговарящи на условията - до 25% от тяхното обезщетение, ограничено до 280 000 долара годишно.

Въпреки че SEP IRA са прости, те не са непременно най-ефективното средство за спестяване при пенсиониране. „Можете да допринесете повече за IRA SEP, отколкото за Solo 401 (k), без да споделяте печалбата, но трябва да спечелите достатъчно пари, тъй като това се базира на процента на печалбата“, казва Джоузеф Андерсън, CFP®, президент на Pure Financial Advisors, Inc със седалище в Сан Диего, Калифорния.

Настройването му

Сметката е по-проста за настройване от Solo 401 (k). Можете лесно да отворите SEP IRA онлайн, на посредници като TD Ameritrade или Fidelity Investments.

ПРОСТА ИРА

Официално известен като План за стимулиране на спестяванията за служители, Опростен IRA е вид кръстоска между IRA и план 401 (k). Въпреки че е достъпна за еднолични търговци, тя работи най-добре за малкия бизнес: компании със 100 или по-малко служители, които могат да намерят други видове планове за твърде скъпи.

Как работи

Опростената IRA следва същите правила за инвестиране, преобръщане и дистрибуция като традиционните IRA или SEP IRA, с изключение на по-ниските прагове на принос. Можете да поставите всичките си нетни приходи от самостоятелна заетост в плана, до максимум 13 000 долара през 2019 г., плюс допълнителни 3000 долара, ако сте на 50 или повече години.

С ПРОСТО служителите могат да правят вноски заедно с работодателите в еднакви годишни суми. Като работодател обаче се изисква да внасяте долар за долар до 3% от приходите на всеки участващ служител в плана всяка година или фиксиран принос от 2% към доходите на всеки служител, отговарящ на изискванията (независимо дали той или тя допринася или не),

И така, като план от 401 (k), ПРОСТНИЯ ИРА се финансира от облагаеми с данък приспадане на работодатели и вноски на служители преди данъци. По някакъв начин задължението на работодателя е по-малко - защото служителите дават вноски - но има това съгласувано съгласие. И сумата, която работодателят може да внесе за себе си, е обект на същия лимит на вноската като служителите.

Също така, наказанията за ранно изтегляне са особено тежки: 25% за първите две години от плана.

Настройването му

Подобно на други инвестиционни агенции, тези сметки или планове трябва да бъдат открити във финансова институция и тази институция ще има правила за това какви видове инвестиции могат да бъдат закупени по плана и може да начисли такси за администриране и участие на плана. Процесът е подобен на SEP IRA, но натоварването с документи е малко по-тежко.

План на Кьог

Планът на Keogh или HR 10 (днес по-често наричан план за квалификация или разпределение на печалбата) може да е най-сложният от плановете, предназначени за самостоятелно заети работници, но това е и вариантът, който позволява най-потенциалното пенсиониране спестявания.

Как работи

Плановете на Keogh обикновено могат да бъдат под формата на план с дефинирани вноски, при който всеки период на заплащане се внася фиксирана сума или процент. През 2019 г. тези планове ограничават общите вноски за година на стойност 70 000 долара. Друг вариант обаче им позволява да бъдат структурирани като планове с дефинирани доходи. През 2019 г. максималното годишно обезщетение бе определено на 225 000 долара или 100% от обезщетението на служителя, което от двете е по-ниско.

Фирмата трябва да бъде неперсонифицирана и създадена като еднолично собственик, дружество с ограничена отговорност (LLC) или партньорство, за да използва Keogh. Въпреки че всички вноски се правят на база данък преди данъчно облагане, може да има изискване за получаване на права.

Както можете да си представите, тези планове са от полза главно за хората с висока доходност, особено версията с дефинирани доходи, която позволява по-голям принос от всеки друг план. A Keogh е най-подходящ за фирми с един-единствен шеф с висока печалба или двама и няколко служители с по-ниска печалба - както в медицинската или юридическата практика.

Настройването му

Плановете Keogh имат федерални изисквания за подаване на документи, а документите и сложността често означават, че е необходима професионална помощ (било то от счетоводител, инвестиционен съветник или финансова институция). Вашите възможности за попечители може да са по-ограничени, отколкото при други пенсионни планове - вероятно ще ви е необходима институция за тухли и замазки срещу онлайн услуга. Чарлз Шваб е един брокер, който предлага и обслужва подобни планове.

Здравна спестовна сметка - HSA

Като фрийлансър може да се наложи да плащате за собствената си здравна застраховка, а приспаданията за индивидуални медицински планове обикновено са големи. Ако това е вашата ситуация, помислете за откриване на здравна спестовна сметка (HSA). Въпреки че е създаден за медицински разходи, а не за златните години, здравноосигурителната сметка често може да функционира като фактическа пенсионна сметка.

Тези сметки се финансират с долари преди данъчно облагане, а парите в тях нарастват с разсрочено данъчно облагане - както при IRA или 401 (k). Въпреки че средствата трябва да бъдат изтеглени за медицински разходи извън джоба, те не трябва да бъдат - можете да ги оставите да се трупат година след година. След като навършите 65 години, можете да ги изтеглите по някаква причина. Ако това е медицинско (или текущо, или да си възстановите разходите за стари разходи), то все още е без данъци; ако това е немедицински разход, ще дължите данък върху дохода, по текущата си ставка.

За да отворите HSA, трябва да бъдете покрити от здравно осигурителен план (HDHP). За 2019 г. IRS определя висок приспадане като $ 1350 на физическо лице; 2700 долара на семейство. Не всички планове позволяват HSAs. Ако вашето го прави, имате право да внесете до $ 3, 450 за индивидуален план; $ 6900 за семеен план през 2019 г. Хората над 50 години имат право на вноска в размер на 1000 долара.

Традиционен или Roth IRA

Ако никой от горните планове не изглежда подходящ, можете да започнете свой собствен индивидуален IRA. Рот и традиционните ИР са достъпни за всеки, който има доходи от заетост, и това включва на свободна практика. Roth IRA ви позволяват да внасяте долари след облагане с данъци, докато традиционните IRA ви позволяват да допринасяте за предварителен облагане. Максималната годишна вноска е 6 000 или 7 000 долара (ако сте на възраст 50 или повече) през 2019 г. или общият ви спечелен доход, в зависимост от това, кое от двете е по-малко.

Повечето фрийлансъри работят за някой друг, преди да стачкуват сами. Ако сте имали план за пенсиониране като 401 (k), 403 (b) или 457 (b) с бивш работодател, най-добрият начин да управлявате натрупаните спестявания често е да ги прехвърлите в IRA за преобръщане или като алтернатива, a Един участник 401 (k).

Преобръщането ви позволява да изберете как да инвестирате парите, вместо да бъдете ограничени от избора в план на служителите. Плюс това, преведената сума може да действа като начален момент за спестяване в новата ви предприемаческа кариера.

Управление на вашите пенсионни фондове

Не се заблуждавайте: Трябва да започнете да спестявате за пенсиониране веднага щом започнете да печелите доходи, дори ако не можете да си позволите много в началото. Но колкото по-рано започнете, толкова повече ще трупате, благодарение на чудото на смесването.

Да приемем, че спестявате 40 долара на месец и инвестирате тези пари в размер на 4, 65%, което е това, което Фондът Vanguard Total Bond Market Index печели през последните 10 години. Използвайки онлайн калкулатор за спестявания, първоначалната сума от 40 долара плюс 40 долара на месец за 30 години прибавя до 31 500 долара. Повишаване на лихвения процент до 8, 79%, средната доходност на фонда на Vanguard Total Index Index за последните 10 години, а броят им нараства до над 70 000 долара.

С увеличаването на спестяванията си може да се наложи да получите помощ от финансов съветник, който да определи най-добрия начин за разпределение на вашите средства. Някои компании дори предлагат безплатни или евтини консултации за пенсионно планиране на клиентите. Робо-съветниците като Betterment и Wealthfront предоставят автоматизирано планиране и изграждане на портфолио като евтина алтернатива на човешките финансови съветници.

Долния ред

Създаването на стратегия за пенсиониране е изключително важно, когато сте на свободна практика, защото няма кой да се грижи за вашето пенсиониране, освен вас. Ето защо вашата мантра трябва да бъде: Платете се първо.

Много хора мислят за парите за пенсиониране като за парите, които те оставят, ако има пари в края на месеца или годината. „Това си плащате последно“, казва Дейвид Блейлок, CFP и бивш старши финансов плановик в LearnVest Planning Services. „Първо да си платите означава да спестите, преди да направите каквото и да било друго. Опитайте и заделете определена част от доходите си в деня, в който получавате плащане, преди да похарчите някакви дискреционни пари.“