Определение за некрекурен заем

Какво е заем без излишък?

Заемът, който не е на изплащане, е заем, който не се представя, който не генерира заявения лихвен процент поради неизплащане от страна на кредитополучателя. По-вероятно е неизплащането на заеми, които не са изплатени, което означава, че заемодателят няма да получи главницата и лихвите си, освен ако кредитополучателят няма достатъчно обезпечение за покриване на заема. Тъй като тези заеми могат да имат лихви, кредитирани само когато кредитополучателят извърши плащане, лихвата по неактуален заем се записва като спечелен доход. Некредитните заеми също понякога се наричат ​​или описват като „съмнителен“ заем, „проблемен“ заем или „кисел“ заем.

Как работи безскрупулният заем

Заемът е несъбирателен след 90 дни неплащане и лихвата спира да се натрупва. Банката класифицира кредита като нестандартен и отчита промяната в агенциите за кредитен отчет, което понижава кредитния рейтинг на кредитополучателя. Кредиторът променя резерва си за потенциалната загуба на заем, заделя резерв за защита на финансовите интереси на банката и може да предприеме съдебни действия срещу кредитополучателя. Заемът се предоставя на парична основа, което означава, че лихвата се записва като спечелена при събиране на плащането, а не като предполагаемо плащане. Обикновено приходите от лихви се начисляват по заеми, тъй като се приема редовно изплащане както на главницата, така и на лихвата.

Според Федералната корпорация за гарантиране на влоговете (FDIC) актив трябва да се отчете като в неактуален статус, ако е изпълнен един от трите критерия:

1. Поддържа се на парична основа поради влошаване на финансовото състояние на кредитополучателя;
2. Не се очаква плащане на главница или лихва или;
3. Главницата или лихвата са били неизпълнени за период от 90 дни или повече, освен ако активът не е добре обезпечен и е в процес на събиране.

Добре обезпечен актив е този, който е обезпечен с обезпечение (залог, залог на недвижимо или лично имущество или ценни книжа, достатъчно ценни за покриване на дълга, или е гарантиран от финансово отговорна страна).

Освен ако заемът няма адекватно обезпечение (например с ипотека), ако лихвата не е изплатена за 90 дни, заемът е положен на парична основа, което означава, че всяка лихва не може да бъде начислена в приходната сметка на кредитора, докато не бъде получена.

Преструктуриране на несъбирателен заем

След като влезе в неактуален статус, кредитополучателят обикновено работи с кредитора при определяне на план за изплащане на дълга. След преглед на състоянието на приходите и разходите на кредитополучателя, заемодателят може да създаде проблемно преструктуриране на дълга (TDR).

TDR може да заличи част от главницата или лихвените плащания по заема, да намали лихвения процент, да позволи плащания само за лихви или да промени условията за погасяване по други начини. Може да се правят по-ниски плащания по дълга, докато паричните обстоятелства на кредитополучателя не се подобрят. Кредиторът може да възстанови поне главницата си, вместо да загуби цялата си инвестиция.

Връщане на заем в състояние на начисляване

Една от възможностите за връщане на заем в статут на начисляване включва кредитополучателят да плаща всички просрочени главници, лихви и такси и възобновява месечните плащания, както е посочено в договора. Друг вариант включва поддържане на текущи срокове за плащане на главница и лихва за шест месеца и предоставяне на разумното уверение на кредитора, че неизплатената главница, лихви и такси ще бъдат изплатени в рамките на определен период от време. Трети вариант изисква кредитополучателят да предостави обезпечение за обезпечаване на заема на заемодателя, погасяване на неизплатеното салдо в рамките на 30 до 90 дни и възобновяване на месечните плащания, както е подробно описано в договора.

Пример за заем без излишък

През четвъртото тримесечие на 2017 г. заем в размер на 91, 5 милиона долара от банка A до компания B беше в състояние на несъкратимост. Когато Банк А пое заема, банката вече имаше 60 милиона долара по себестойност и 49 милиона долара по справедлива пазарна стойност (FMV) в заеми на Компания Б. Вземайки допълнителния дълг, заемът беше преобразуван в предпочитан и непроизводствен. Изглежда, че никоя от инвестициите не плаща текущ доход. Банка А вярва, че компания B ще се обърне и дългът ще бъде погасен.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Неизпълняващ актив (NPA) Неефективен актив се отнася до заеми или аванси, които са в опасност от неизпълнение. повече Неизпълняващ се заем - NPL Непроизвеждащият заем (NPL) е сума от заети пари, чиито насрочени плащания не са извършени от длъжника за определен период от време - обикновено 90 или 180 дни. Той се счита за по подразбиране или почти по подразбиране. повече Определение на заем в брой на паричните средства Заемът на парична основа е този, при който лихвите се записват като получени при събиране на плащането. Това е неизпълняващ заем, което означава, че кредитополучателят не е извършил планове за погасяване на главница или лихва поне 90 дни. повече Как работи необезпечен заем Необезпечен заем е заем, който се издава и поддържа само от кредитоспособността на кредитополучателя, а не от вид обезпечение, като например имущество или други активи. Кредитните карти, студентските заеми и личните заеми са всички примери за необезпечени заеми. още Пет кредитни кредита Пет кредита (характер, капацитет, капитал, обезпечение и условия) е система, използвана от заемодателите за оценка на кредитоспособността на кредитополучателите. по-съмнителна дефиниция на кредита Съмнителният заем е този, за който пълното погасяване е съмнително и несигурно, макар и не толкова невероятно, че да наложи отписването на заема изцяло. повече партньорски връзки