Как работи 403 (б) след пенсиониране

Вие допринесохте вярно за своя план 403 (б) от няколко години. На път сте да се пенсионирате. Сега какво? Как (или ако) трябва да изтеглите тези пари зависи от редица фактори и опции, с които разполагате.

Видове планове 403 (б)

Вашият план 403 (б) е или данъчен отсрочен анюитет от застрахователна компания, попечителска сметка при посредничество, инвестирана във взаимни фондове, или сметка, която ви позволява да инвестирате в един от двата.

Вашите вноски вероятно са направени на база данъчна основа (като тези за план 401 (k)). Около 403 (б) планове предлагат възможността да се направи това, което се нарича вноска за определена рота, с долари след данъци. (Прочетете повече за функциите на Roth.)

Основните правила

На първо място, не се изисква да взимате всички или всъщност никакви средства от вашата сметка 403 (b), когато се пенсионирате. Ако оставите средства във вашата сметка 403 (b), те ще продължат да се натрупват, докато не ги изтеглите, анулирате или прехвърлите по-късно.

Ако обаче планирате да извършвате тегления - и се пенсионирате преди 55-годишна възраст - ще трябва да плащате редовни данъци върху дохода, плюс 10% неустойка върху сумата, освен ако не сте съгласни да „съществено равни периодични плащания“ в продължение на най-малко пет години или докато навършите 59½-годишна възраст (която от двете е по-дълга). Размерът на тези плащания ще се основава на очаквания живот. Това се отнася за конвенционалния план 403 (b); с версия Roth не плащате данък върху дохода, тъй като вноските са направени с нетен доход (след данъчно облагане); но наказанието вероятно все още ще се прилага.

Ако навършите 55 или повече години, когато се пенсионирате, можете да изберете да изтеглите част или всичките си средства в еднократна сума. Парадоксално е обаче, че всяка сума, която изтеглите, не се квалифицира като еднократно разпределение при 10-годишния данъчен вариант според IRS. Това означава, че не можете да разпределите данъчните си задължения в продължение на десетилетие, но трябва да платите всички дължими данъци върху дохода върху сумата за годината, в която изтеглите средствата. Имайте предвид, че ако тегленето е значително, това може да ви премести в по-висока данъчна група.

Когато навършите 70½, правителствените постановления трябва да започнете да тегляте средства от сметката си. Има задължително минимално разпределение (RMD), което трябва да предприемате ежегодно, което се основава на вашата възраст и възрастта на вашия съпруг (ако има такъв). Постепенно се увеличава с изминалите години, той се определя чрез разделяне на стойността на предходната година на пенсионната сметка на период на разпределение от една от таблиците на продължителността на живота на IRS. Ако не успеете да извършите правилното разпределение една година, ще бъдете подложени на 50% необлагаем акциз. Повечето администратори на планове осигуряват автоматично изчисляване и разпространение на RMD годишно.

Какво да правя: опция за ануитет

Независимо какъв тип план за 403 (б) имате, може да пожелаете да анулирате някои или всички от него, когато се пенсионирате. Уреждайки да получавате периодични, фиксирани изплащания, вие си осигурявате гарантиран поток от доходи за цял живот (или някакъв период), без значение как се представя фондовия пазар или икономиката. Повечето експерти предупреждават за аннулиране на целия баланс в пенсионния Ви план - особено ако вече получавате пенсия с дефинирано обезщетение. Ако сте, това означава, че част от доходите ви за пенсиониране вече са в анюитетна форма, така да се каже; може да искате да запазите гъвкавост с другите си активи.

Вашата рента не трябва да спира, когато го правите; можете да го завещаете на някой друг. В зависимост от изборите, които правите или избраните от вас опции (или не избирате), бенефициентът може да бъде обложен с данък подарък при смъртта ви. Ако обаче става въпрос за съвместна и наследствена рента, при която само вие и съпругът / съпругата имате право да получавате плащания, анюитетът вероятно ще отговаря на условията за неограничено брачно удръжка, според IRS.

Какво да направите: Вариантът за преобръщане

Може да пожелаете да прехвърлите част (или всички) от плана си 403 (б) в друг вид сметка с облагане с данъци: 401 (k) (при друг работодател), традиционна IRA, Roth IRA, корпоративна 403 ( а) анюитетен план или 457 спонсориран от държавата план. Защо? По-готов достъп до вашите средства; различни и по-разнообразни възможности за инвестиции или по-добро управление на парите през пенсионните ви години.

Има правила относно това, което можете или не можете да преобърнете. По принцип трябва да преобърнете получените суми за дистрибуция в рамките на 60 календарни дни, за да бъде третирана сумата като не облагаема. Нямате право да прехвърляте RMD или някое от тези „съществено равни периодични плащания“ от ранно пенсиониране (преди 55-годишна възраст). Можете да прехвърлите 403 (б) средства в Roth IRA само ако акаунтът има същите ограничения, както при преобръщане от традиционна IRA. За повече информация относно опциите за преобръщане, вижте IRS Publication 571.

Ако сте пенсиониран служител на обществената безопасност (полицейски служител, пожарникар, капелан, спасител / член на екипа за линейка), имате допълнително бонус. Можете да изтеглите до 3000 долара от плана си 403 (b) и да го използвате за заплащане на застраховка за злополука, здраве или дългосрочна грижа. Ако отива директно за изплащане на премиите, това теглене няма да бъде включено в облагаемия ви доход. Публикация IRS 575 предлага повече подробности.

Долния ред

По отношение на третирането на трудно спечеленото съдържание на вашия план 403 (б), по-голямата част от собствениците на план 403 (b) може да намерят комбинация от някакъв вид рента и инвестиционно портфолио е най-доброто. Това осигурява постоянен поток на доходите, както и способността да се постигне известно увеличаване на капитала.

За да започнете какъвто и да е процес на изтегляне или прехвърляне, просто се свържете със спонсора на вашия план и посочете колко искате да изтеглите. Ще има документи. Често спонсорът ще удържа автоматично част от тази сума за данъци (обикновено 20%), така че не забравяйте да вземете предвид при отправяне на заявката си или не забравяйте да посочите, че не искате удържаните данъци.