Защо Панама се счита за данъчен Хейвън?

Република Панама се счита за едно от най-утвърдените чисти данъчни убежища в Карибите поради обширното законодателство, което строго регулира офшорната юрисдикция и финансовите услуги на страната.

Офшорният финансов сектор на Панама

Офшорната юрисдикция на Панама предлага широк спектър от отлични финансови услуги, включително офшорно банкиране, създаване на офшорни компании, регистрация на кораби и формиране на панамски тръстове и фондации. Няма данъци, наложени на офшорни компании, които извършват дейност само извън юрисдикцията. Офшорните компании, регистрирани в Панама, и собствениците на компаниите са освободени от всякакви корпоративни данъци, удържани данъци, данък върху доходите, данък върху печалбата върху капитала, местни данъци и данъци върху недвижимите имоти или наследство, включително данъци върху подаръците. Панама предлага допълнително предимство, което не е налично в много офшорни данъчни убежища: възможност да се извършва бизнес в рамките на офшорната юрисдикция. Въпреки това всеки бизнес, осъществяван в рамките на юрисдикцията, подлежи на облагане с местни данъци.

Финансова поверителност

В Панама има обширни закони за защита на корпоративната и индивидуалната финансова неприкосновеност. Строгите закони и разпоредби за поверителност се прилагат към документацията на офшорни корпорации, тръстове и фондации, с тежки граждански и наказателни наказания за нарушения на поверителността. Не се изисква публично регистриране на имената на корпоративните акционери. Панама също има много строги закони за банкова тайна. На панамските банки е забранено да споделят всякаква информация за офшорни банкови сметки или притежатели на сметки. Единственото изключение е конкретна панамска съдебна заповед във връзка с наказателно разследване.

Панама има малко данъчни договори със страни, които имат силни икономически връзки с нея, като допълнително защитава финансовата неприкосновеност на офшорните банкови клиенти, които са граждани на други държави. Панама също така предлага предимството, че няма контрол върху обмена. Това означава, че за отделни клиенти на офшорно банкиране в Панама, както и за офшорни стопански субекти, регистрирани в Панама, няма ограничения или изисквания за отчитане на паричните преводи в или извън страната.

За повече информация за теча на Panama Papers вижте Panama Papers разкриват тайните на мръсните пари .