бюджет
Бюджетът е оценка на приходите и разходите за определен бъдещ период от време и обикновено се съставя и преоценява периодично. Може да се правят бюджети за човек, семейство, група хора, бизнес, правителство, държава, мултинационална организация или почти всичко друго, което прави и харчи пари. Във фирмите и организациите бюджетът е вътрешен инструмент, използван от ръководството и често не се изисква за отчитане от външни страни.
01:52Как да изградим бюджет
Разбиране на условията и съветите за бюджетиране
Бюджетът е микроикономическа концепция, която показва компромиси, извършени при размяна на една стока на друга. По отношение на долния ред - или крайния резултат от този компромис - излишъкът от бюджета означава, че се очакват печалби, балансиран бюджет означава приходите да се равняват на разходите, а бюджет с дефицит означава, че разходите ще надвишават приходите.
Ключови заведения
- Бюджетът е оценка на приходите и разходите за определен бъдещ период от време и се използва от правителства, предприятия и частни лица.
- Бюджетът е основно финансов план за определен период, обикновено за година. Той значително увеличава успеха на всяко начинание. Както се казва, „ако не успеете да планирате, тогава планирайте да се провалите“.
- Корпоративните бюджети са от съществено значение за работата с максимална ефективност. Освен заделяне на ресурси, един бюджет може да помогне и за определяне на цели, измерване на резултатите и планиране на непредвидени ситуации.
- Личните бюджети са изключително полезни при управлението на финансите на индивида или семейството както в краткосрочен, така и в дългосрочен план.
Корпоративни бюджети
Бюджетите са неразделна част от ефективното и ефективно управление на всеки бизнес.
Процес за развитие на бюджета
Процесът започва с установяване на предположения за предстоящия бюджетен период. Тези предположения са свързани с прогнозираните тенденции в продажбите, тенденциите в разходите и общите икономически перспективи на пазара, индустрията или сектора. Разглеждат се и се наблюдават специфични фактори, влияещи върху потенциалните разходи. Бюджетът се публикува в пакет, който очертава стандартите и процедурите, използвани за неговото разработване, включително предположенията за пазарите, ключовите взаимоотношения с доставчиците, които предоставят отстъпки, и обясненията за това, как са направени определени изчисления.
Бюджетът за продажби често е първият, който се разработва, тъй като последващи бюджети за разходи не могат да бъдат установени без да се знаят бъдещи парични потоци. Разработват се бюджети за всички филиали, отдели и отдели в рамките на една организация. За производител често се разработва отделен бюджет за директни материали, труд и режийни разходи.
Всички бюджети се обобщават в основния бюджет, който включва също така бюджетни финансови отчети, прогнози за паричните потоци и оттоци и общ план за финансиране. В корпорация висшето ръководство преглежда бюджета и го представя за одобрение на съвета на директорите.
Статични Vs. Гъвкави бюджети
Има два основни типа бюджети: статични и гъвкави бюджети. Статичният бюджет остава непроменен през целия живот на бюджета. Независимо от промените, настъпили през периода на бюджетиране, всички първоначално изчислени сметки и цифри остават същите.
Гъвкавият бюджет има отношение към някои променливи. Сумите в долара, изброени върху гъвкава промяна в бюджета въз основа на нивата на продажбите, нивата на производство или други външноикономически фактори.
И двата типа бюджети са полезни за управление. Статичният бюджет оценява ефективността на първоначалния процес на бюджетиране, а гъвкавият бюджет осигурява по-задълбочен поглед върху бизнес операциите.
Лични бюджети
Лицата и семействата също могат да имат бюджети. Създаването и използването на бюджет не е само за тези, които трябва да следят отблизо своите парични потоци от месец в месец, защото "парите са тесни". Почти всички, дори и хората с големи заплати и много пари в банката, могат да се възползват от бюджета.
Съветник Insight
Дерек Нотман, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
Значението на бюджета не може да бъде занижено. Бюджетът, известен още като паричен поток, е спорно по-важен от действителните парични средства, които имате във вашите банкови и инвестиционни сметки. Вашият паричен поток е това, което ви позволява да плащате за всичко (или не).
Без да знаете паричния си поток, бихте могли да се поставите в лошо финансово положение и дори да не го знаете. Можете да стигнете само без да знаете паричния си поток толкова дълго, преди да изпаднете във финансови затруднения, така че направете времето, когато знаете потока на вашите пари. Бюджетирането трябва да е нещо, което всеки прави, независимо от финансовото си състояние.
Бюджетирането е прекрасен инструмент за управление на вашите финанси, но много хора смятат, че това не е за тях. По-долу е даден списък на митовете за бюджета - погрешната логика, която спира хората да следят своите финанси и да разпределят парите по най-добрия начин.
1. Нямам нужда от бюджет
Като се справите с месечните си приходи и разходи, ви позволява да се уверите, че трудно спечелените пари са насочени към най-високата и най-добрата цел. За тези, които се радват на доход, който покрива всички сметки с оставащи пари, един бюджет може да помогне за увеличаване на спестяванията и инвестициите. Ако месечните разходи обикновено изразходват лъвския дял от нетния доход, всеки бюджет трябва да се съсредоточи върху идентифицирането и класифицирането на всички разходи, които се извършват през месеца, тримесечието и годината. А за хората, чийто паричен поток е ограничен, това може да бъде от решаващо значение за идентифициране на разходите, които биха могли да бъдат намалени или намалени, и свеждане до минимум на разточителните лихви, които се плащат по кредитни карти или друг дълг.
2. Не съм добър в математиката
Благодарение на софтуера за бюджетиране, не е нужно да сте добър в математиката; просто трябва да можете да следвате инструкциите. Много от тези програми са безплатни и законни. Ако знаете как да използвате софтуер за електронни таблици, можете да направите своя собствена книга. Това е толкова просто, колкото да създадете една колона за доходите си, друга колона за разходите си и след това да поддържате текущ раздел за разликата между двете.
3. Моята работа е сигурна
Работата на никого не е наистина безопасна. Ако работите за корпорация, уволнението поради съкращаване или поглъщане винаги е възможност. Ако работите за малка фирма, тя може да умре със собственика си, да бъде купена или просто да се сгъне. Винаги трябва да сте готови за загуба на работа, като имате поне три месеца разходи за живот в банката. По-лесно е да натрупате тази финансова възглавница, ако знаете сумата, която внасяте и харчите всеки месец, която може да бъде наблюдавана с бюджет.
4. Застраховката за безработица ще ме прикрие
Обезщетението за безработица не е сигурно нещо. Да речем, че лошата ситуация на работа не ви оставя друг избор, освен да напуснете работата си. Освен ако не успеете да докажете конструктивно освобождаване от отговорност (тоест на практика сте били принудени да подадете оставка), вашето напускане ще се счита за доброволно, което ще ви направи невалидни за застраховка за безработица. Освен това обезщетенията може да не надхвърлят заплатите, с които сте свикнали: в повечето щати те са средни между 300 и 500 долара на седмица.
5. Не искам да се лишавам от себе си
Бюджетирането не е синоним на изразходване на възможно най-малко пари или да се почувствате виновни за всяка покупка. Целта на бюджета е да се уверите, че сте в състояние да спестите малко всеки месец, в идеалния случай поне 10% от приходите си или най-малкото, за да сте сигурни, че не харчите повече, отколкото печелите. Освен ако не сте с много малък бюджет, трябва да можете да си купите бейзболни билети и да излезете да хапнете. Проследяването на разходите ви не променя сумата, която имате на разположение, за да харчите всеки месец; просто ви казва къде отиват тези пари.
6. Не искам нещо голямо
Ако нямате някакви големи цели за спестяване (закупуване на къща, стартиране на собствен бизнес), е трудно да увеличите мотивацията да съхранявате допълнителни пари всеки месец. Въпреки това, ситуацията и вашите нагласи вероятно ще се променят с течение на времето. Може би не искате да спестите за къща, защото живеете в Ню Йорк и очаквате, че наемането ще бъде най-достъпната опция до края на живота ви. Но след пет години може да се разболеете от Голямата ябълка и решите да се преместите в селския Върмонт. Изведнъж закупуването на жилище става по-достъпно и може би желаете да имате пет години спестявания в банката за авансово плащане.
7. Няма да се класирам за финансова помощ за студенти
Да, 22-годишната финансова помощ за студентите е, че колкото повече пари имате, толкова по-малко помощ ще имате право. Това е достатъчно, за да се накара някой да се замисли дали не е по-добре просто да похарчите всичко и да нямате спестявания, за да се класирате за максималния размер на безвъзмездните средства и заеми.
Но този улов се отнася главно за печалба. Независимо дали сте пълнолетен студент, който се връща на училище или родител на студент, който се е насочил към колежа, формулярът за безплатна молба за Федерална студентска помощ (FAFSA) (използван за заеми за стафорд, заем на Перкинс или за безвъзмездна помощ) не изисква от вас да докладвате стойността на основното ви пребиваване (ако притежавате дом) или стойността на пенсионните ви сметки. Така че, ако искате да спестите пари, без да компрометирате правото си на финансова помощ, можете да го направите, като използвате спестяванията си, за да купите къща, да предплатите ипотеката си или да внесете повече пари в пенсионните си сметки. Спестяванията, които влагате в тези активи, все още могат да бъдат достъпни, ако сте изправени пред спешни случаи, но няма да бъдете наказани за това.
Дори и да използвате всички налични правни стратегии, за да увеличите възможностите си за финансова помощ, все още не винаги ще имате право на толкова помощ, колкото ви е необходима, така че не е лоша идея да имате свой собствен източник на средства, за да компенсирате недостига.,
8. Без дълг
Добре за теб! Но ако нямате дългове без никакви спестявания, няма да плащате сметките си при спешни случаи. Нулевият баланс може бързо да се превърне в отрицателен баланс, ако нямате предпазна мрежа.
9. Винаги получавам възстановяване на данък или данък
Никога не е добра идея да разчитате на непредвидими източници на доходи. Това може да е годината, в която вашата компания може да няма достатъчно пари, за да ви даде рейз или толкова голяма сума, колкото сте се надявали. Същото е и с парите за бонуси. Възстановяването на данъци е по-надеждно, но това отчасти зависи от това колко добри сте в изчисляването на собственото си данъчно задължение. Някои хора знаят как да разберат колко ще получат възстановяване (или колко ще дължат), както и как да коригират тази цифра чрез промени в удържането на заплати през цялата година. Промените в данъчните приспадания, разпоредбите на IRS или други житейски събития обаче могат да означават гадна изненада върху данъчната ви декларация.
10. Просто нямам дисциплината
Ако все още не сте убедени, че бюджетът е за вас, ето начин да се предпазите от собствените си навици на харчене. Настройте автоматичен превод от вашата чекова сметка към спестовна сметка, която няма да видите (т.е. в друга банка), планирана да се случи веднага след получаване на плащането. Ако спестявате за пенсиониране, може да имате възможност редовно да внасяте определена сума в 401 (k) или друг пенсионен спестовен план. По този начин можете да платите първо, да имате достатъчно пари за превода и да си платите същата предварително определена сума, която знаете, че ще ви помогне да постигнете спестяващите си цели.
Изграждане на бюджет
Като цяло традиционното бюджетиране започва с проследяване на разходите, премахване на дълга и след като бюджетът е балансиран, изграждане на спешен фонд. Но за да ускорите процеса, можете да започнете с изграждането на частичен фонд за спешни случаи. Този авариен фонд действа като буфер, тъй като останалата част от бюджета е положен и следва да замени използването на кредитни карти при извънредни ситуации. Ключът е да изграждате фонда на редовни интервали, последователно да отделяте определен процент от всяка заплата към него и, ако е възможно, да добавите всичко, което можете да спестите отгоре. Това ще ви накара да помислите и за разходите си.
Какво е спешна ситуация?
Трябва да използвате спешните пари само за истински аварийни ситуации: например, когато шофирате на работа, но глушителят ви остава у дома или вашият бойлер започва да умира.
Ще спестите пари, ако използвате спешния си фонд за елиминиране на дълга по кредитна карта, но целта на фонда е да ви попречи да използвате кредитната си карта за плащане за неочаквани разходи. При подходящ спешен фонд няма да ви е необходима кредитната ви карта, която да ви държи в плаване, когато нещо се обърка.
Намаляване и замяна
Сега, когато имате буфер между вас и дълг с висока лихва, е време да започнете процеса на намаляване. Колкото повече пространство можете да създадете между разходите и доходите си, толкова повече приходи ще трябва да изплащате дълг и да инвестирате.
Това може да бъде процес на заместване, колкото елиминиране. Например, ако имате месечно членство във фитнеса, анулирайте го. Използвайте половината от спестените пари, за да инвестирате или изплатите неизплатените дългове, а другата половина спестете, за да започнете да изграждате домашен фитнес в мазето си. Вместо да купувате кафе от фантазирано кафене всеки ден, инвестирайте в кафемашина с мелница и направете своя собствена, спестявайки повече пари в дългосрочен план. Въпреки че елиминирането на разходите изцяло е най-бързият начин за солиден бюджет, замяната има тенденция да има по-трайни последици. Хората често режат твърде дълбоко и в крайна сметка правят бюджет, който не могат да запазят, защото се чувства така, сякаш се отказват от всичко. Замяната, за разлика от това, запазва основите, като същевременно намалява разходите.
Намерете нови източници на доходи
Защо това не е първата стъпка? Ако просто увеличите доходите си без бюджет, за да се справите правилно с допълнителните пари, печалбите обикновено се промъкват през пукнатините и изчезват. След като разполагате с бюджета си и получавате повече пари, отколкото излизате (заедно с буфера на спешния фонд), можете да започнете да инвестирате, за да създадете повече приходи. По-добре е да нямате дълг, преди да започнете да инвестирате. Ако сте млад обаче, печалбите от инвестиране в по-рискови, превозни средства с висока възвръщаемост като акции могат да надхвърлят най-ниския лихвен дълг във времето.
Придържайки се към бюджет
Сега разбирате по-фините точки на бюджетирането. Изпълнихте всичко по-горе, дори съставихте хубава електронна таблица, която определя бюджета ви за следващите 15 години. Единственият проблем е, че да се придържате към този бюджет не е толкова лесно, че си помислихте. Тази кредитна карта все още вика вашето име, а категорията ви „дрехи“ изглежда ужасно малка и се чувствате лишени. Бюджетите, вие решавате, не са забавни.
Добрата новина е, че не е нужно да го изхвърляте през прозореца, само защото сте объркали веднъж или два пъти. Ето някои умствени и физически трикове, за да гарантирате, че бюджетът се придържа.
Спомнете си голямата картина
Смисълът на бюджета е да ви предпази от непосилния дълг и да ви помогне да изградите финансово бъдеще, което ще ви даде повече свобода, не по-малко. Затова помислете как искате да бъде бъдещето ви и не забравяйте, че спазването на вашия бюджет ще ви помогне да стигнете до там. Като добавите към натоварването на дълга си, от друга страна, ще означава, че бъдещето ви може да бъде още по-тясно.
Премахнете опциите, които ви позволяват да изневерите на вашия бюджет
Затруднявайте себе си да правите импулсни покупки; с други думи, поставете бариери, така че да имате време да спрете и да помислите: "Необходима ли е тази покупка?" Откъснете се от списъците с имейли на дребно. Премахнете запаметената си информация за плащане от любимите си онлайн магазини, за да не можете просто да кликнете, за да поръчате.
Намерете някаква поддръжка
Ако чувствате, че сте единственият в групата си, който е на бюджет, потърсете и намерете някои съмишленици. Това може да бъде онлайн форум, месечна среща или дори само няколко приятели, които пътуват по същия бюджетен път. Трябва да знаете, че не сте единственият човек, който си поставя здрави финансови лимити. Можете също така да имате отчетност с пестеливите си приятели, да говорите неща и помежду си извън изкушението.
Върви старо училище
Има нещо мощно в това да предадете стек от сметки от 20 долара за покупка: Това ви кара да мислите наистина за сумата, която искате да похарчите. Прехвърлянето на дебитна карта, от друга страна, не изглежда почти толкова реално. По същия начин, плащането на сметки чрез писане на чекове и незабавно въвеждане на сумите в регистъра ви държи в течение на начина, по който вашият акаунт е засегнат по начин, по който автоматичното плащане не го прави. Не е необходимо да използвате пари в брой или изцяло или да се откажете от онлайн плащанията, но обработката на транзакции по старомоден начин може да ви накара да разберете колко харчите и да подобрите силата на саморегулиране.
Наградете себе си
Ако постоянно гледате какво трябва да съкратите и да се откажете, самият акт на бюджетиране ще стане неприятно. Смес от дългосрочни и краткосрочни подаръци за себе си ще ви помогне да се мотивирате. Когато сте верен на бюджета си за един месец, дайте си награда. Дори и малките могат да помогнат, като нощна разходка с приятели, концерт или малко допълнителни пари за харчене. Запазете визуални напомняния за тези награди или нещата, за които спестявате. Започнете да изграждате асоциации в мозъка си - това да се придържате към вашия бюджет има приятен резултат.
Планирайте периодична оценка на бюджета
Трудно е да се предвиди колко пари ще ти трябват във всяка категория живот; нова работа може да наложи промяна на гардероба и бюджетът ви за облекло може да не я съкрати. Ето защо е важно редовно да проверявате как сте създали бюджета си. Ако не работи, тогава го ощипнете. В крайна сметка това е вашият бюджет; просто не забравяйте да запазите дългосрочните си финансови цели на снимката.
Образовайте себе си
Вместо да предприемете по-често срещания път на моментално удовлетворение, което води толкова лесно до преразходване и безкраен дълг, научете всичко, което можете за финансите, управлението на парите и как най-добре да инвестирате в себе си. Говорете с финансово находчивите си приятели и получете съвети и съвети в реалния свят от хора, които се справят добре с парите си. Колкото повече научите за разумно боравене с парите и нейните ползи, толкова по-конкретни ще бъдат причините за бюджетирането и по-добре ще бъдете не само в създаването на бюджет, който работи за вас, но и придържането към него.
Начини за бюджет, когато сте счупен
Всички горепосочени стратегии звучат добре, но ако сте в затруднено положение финансово или страдате от нарастващи сметки и липса на средства, ето няколко стъпки, които трябва да предприемете.
1. Избягвайте незабавни бедствия
Не се страхувайте да поискате разширяване на сметки или планове за плащане от кредитори. Пропускането или забавянето на плащанията само ще влоши дълга ви, а освен това, закъснелите такси ще заредят вашия кредитен рейтинг.
2. Приоритизирайте законопроектите
Прегледайте всичките си сметки, за да видите първо какво трябва да се плати, след което настройте схема на плащания въз основа на вашите дни на плащане. Ще искате да си оставите време за наваксване, ако някои от сметките ви вече закъснеят. В такъв случай се обадете на фирмите за сметки, за да видите колко можете да платите сега, за да се върнете към положителния статус. Кажете им, че предприемате строги мерки, за да наваксате. Бъдете честни относно сумата, която можете да си позволите да платите; не обещавайте просто да платите пълната сума по-късно.
3. Игнорирайте правилото за 10% спестяване
Заплащането на 10% от дохода ви в спестовната ви сметка е обезсърчително, когато живеете от заплата до заплата. Няма смисъл да имате 100 долара в спестовен план, ако отбивате колектори на дългове. Вашата прасенце ще трябва да гладува, докато успеете да намерите финансова стабилност.
4. Преразходване на разходите
За да оправите финансите си, първо трябва да се справите с разходите си. Софтуерът за онлайн банкиране и онлайн бюджетиране може да ви помогне да категоризирате разходите, така че да можете да направите корекции. Много хора откриват, че само като гледат на сумарните цифри за дискреционни разходи, те са принудени да променят моделите си и да намалят прекомерните разходи.
5. Елиминирайте ненужните разходи
След като усетите къде отиват парите, е време да стегнете. Всички съкращения трябва да започват с елементи, които не бихте пропуснали или навици, които така или иначе трябва да промените - като намаляване на вашите покупки на прясна храна, ако откриете, че съставките се развалят, преди да можете да ги ядете. Или да ядете вкъщи повече, вместо в ресторанти.
Някои разходи, които не бива да отказвате, но може да бъде в състояние да коригирате, могат да включват намаляване на тарифата за автоматично застраховане чрез смяна на оператори.
6. Договаряйте лихвите по кредитни карти
Има и други проактивни начини за намаляване на разходите. Тези убийствени лихви по кредитните ви карти не са фиксирани в камък, например. Обадете се на картовата компания и поискайте намаление на годишните проценти (ГПР); ако имате добър запис, вашата заявка може да бъде одобрена. Това няма да понижи неизплатения ви баланс, но ще го предпази от гъбиране толкова бързо.
7. Водете дневник за бюджета
След като преминете през тези стъпки, наблюдавайте напредъка си няколко месеца. Можете да направите това, като запишете всичко, което харчите в бележник, чрез приложения за бюджетиране на телефона си или със софтуера, който сте използвали в стъпка 4, за да прегледате разходите си. Как проследявате парите си не е толкова важно, колкото колко проследявате. Съсредоточете се върху осигуряването на отчитане на всеки цент, като разделите разходите си на категории. Фина настройка и коригиране на разходите, ако е необходимо след всеки месец.
8. Търсете нов доход
Засега спестяването и инвестирането на пари са навън. Но помислете за начините за увеличаване на приходите: работа извънреден труд, получаване на втора работа или набиране на работа на свободна практика.
Долния ред
За да управлявате месечните си разходи, да се подготвите за непредсказуемите събития за живота и да можете да си позволите предмети с големи билети, без да изпадате в дългове, бюджетът е важен. Проследяването на това, колко печелите и харчите, не трябва да се грижи, не изисква да сте добър в математиката и не означава, че не можете да купите нещата, които искате. Това просто означава, че ще знаете къде отиват парите ви, ще имате по-голям контрол върху вашите финанси.
Бюджетът не е затворническа килия, която да ви държи далеч от парите си. По-скоро това е инструмент, който използвате, за да сте сигурни, че бъдещето ви е по-добро - и да, по-богато от настоящето ви.