Ползите от стартирането на IRA за вашето дете

Младите хора често отварят индивидуални пенсионни сметки (IRAs), когато започват да получават заплати от първата си работа. Но всъщност IRA правят отлични спестяващи средства за хора от още по-млада възраст. Поради нежните си години и десетилетия, които имат преди тях, децата са готови да се възползват изцяло от времето и силата на сложността в рамките на този тип спестени данъчни средства.

Вашето дете, независимо от възрастта, може да допринесе за IRA, при условие че е спечелило доходи, дефинирано от IRS като "всички облагаеми доходи и заплати, които получавате от работа ... за някой, който ви плаща или в бизнес, който притежавате."

Тук разглеждаме два вида ИРА за деца, ползите, които предлагат инвестиционните механизми с облагане с данъци, както и как да отворят и да дадат своя принос в ИРА за деца.

Ключови заведения

• IRA може да помогне на вашето дете (или внуче) да спести за пенсия, първи дом или образователни разходи.
• Докато и традиционните, и Roth IRAs са опции, сортът Roth често е за предпочитане, тъй като предпочита тези, които ще бъдат в по-висока данъчна група по-късно в живота.
• Всяко дете, независимо от възрастта, може да допринесе за IRA, при условие че е спечелило доходи; други също могат да допринесат, стига да не надвишават размера на доходите на детето.
• ИРА на детето трябва да бъде създадена като родителска сметка или друг възрастен като попечителска сметка.

Видове IRAs за деца

Два различни вида IRA са подходящи за деца: традиционен и Roth. Основната разлика между традиционните и Roth IRAs е, когато плащате данъци върху парите, които допринасяте за плана. С традиционна IRA плащате данъци, когато теглите парите по време на пенсиониране (по Вашата тогава приложима данъчна ставка). Всички средства, както вашите вноски, така и всички печалби, които са натрупани, се считат за предварително облагане с данък в традиционния IRA. С Roth IRA плащате данъци, когато влагате парите в сметката, така че средствата - вноските и техните приходи - се считат за пари след данъци.

Парите растат без данъци, докато са в традиционен или Roth IRA. Ползата от Рот е, че когато детето изтегли парите след много десетилетия, няма да трябва да плаща данък върху доходите. Нещо повече, няма необходими минимални разпределения (RMD) на парите. Разбира се, тези правила може да се променят в следващите 40 години, но това е мястото, което са сега.

Дори и да заявите детето си за издръжка, от него може да се наложи да подаде собствена декларация за данък върху дохода, ако брутният му доход надвиши определена сума, определена от IRS (12 350 долара за данъчната 2019 година). Ако вашето дете печели по-малко от тази сума, вероятно е в 0% данъчна група и вероятно няма да се възползва от предварителен приспадане на данъка, свързан с традиционните IRAs.

Предимства на Roth IRAs за деца

Тъй като много деца не печелят достатъчно пари, за да се възползват от предварително приспадане на данъци, свързано с традиционните IRAs, в повечето случаи има смисъл да се съсредоточите върху Roth IRAs. Като цяло, Roth IRA е ИРА на избор за непълнолетни лица, които имат ограничени доходи сега - тъй като се препоръчва за онези, които вероятно ще бъдат в по-висока данъчна група в бъдеще.

„Ако детето запази [Roth] до 59½ годишна възраст (според днешните правила), всяко оттегляне ще бъде необлагаемо. При пенсиониране той или тя вероятно ще бъде в много по-висока категория, така че ефективно ще запази повече от парите си ", казва Алън Кац, президент на Computers Commerce, Wealth Management Group, LLC в Staten Island, NY. Дори ако дете иска да използва средствата по-рано от това, сметката ще бъде изгодна: Roth IRAs са създадени специално за хора, чиято данъчна група вероятно ще бъде по-висока, когато трябва да извадят парите, за разлика от кога пускам го.

Как да отворите IRA за дете

Въпреки че може да видите брокери, които да тръбят „A Roth IRA for Kids“ (както прави Fidelity Investments) или други подобни, няма нищо особено в начина, по който работи ИРА на детето, поне що се отнася до IRS. Началната сума за инвестиране може да бъде по-малка от обичайния минимум на посредника. В противен случай основната разлика между тези ИРС и обикновените е, че те са попечителски или настойнически сметки.

По закон банките, брокерите и инвестиционните компании изискват попечителски или настойнически сметки, ако детето ви е непълнолетно (под 18 години в повечето щати; под 19 и 21 години в други). Като попечител вие (възрастният) контролирате активите в ИРА, вземайки всички инвестиционни решения, докато детето ви навърши пълнолетие, в който момент те се прехвърлят към него или нея.

IRA се отваря на името на вашето дете и ще трябва да предоставите техния номер за социално осигуряване, когато отворите акаунта.

Имайте предвид, че не всички финансови институции правят IRAs за попечителство. Фирмите, които в момента отварят сметки за непълнолетни, включват:

• Чарлз Шваб
• E * Trade
• Мерил Edge
• вярност
• TD Ameritrade
• авангард

Investopedia създаде списък с най-добрите брокери за IRAs, където можете да сравните най-добрите брокери един до друг.

Как да финансираме ИРА на дете

Децата на всяка възраст могат да допринесат за IRA, стига да са спечелили доходи от работа, било то от работодател (като хартиен маршрут или спасяване) или от малък бизнес. За 2019 г. максималният размер на вашето дете може да допринесе за IRA (традиционен или Roth) е по-малкият от 6000 долара или облагаемата му печалба за годината. Например, ако синът ви спечели 3000 долара тази година, той може да донесе до 3000 долара за IRA; ако дъщеря ви печели $ 10 000, тя би могла да даде само 6 000 долара, максималният принос. Ако детето ви няма приходи, то изобщо не може да допринесе.

Важното, което трябва да запомните, е, че детето ви трябва да е спечелило доходи през годината, за която е направен принос. Парите от надбавка или доход от инвестиции не се считат за спечелен доход и следователно не могат да бъдат използвани за вноски.

В идеалния случай вашето дете ще получи W-2 или формуляр 1099 за извършена работа. Но разбира се, това обикновено не се случва с предприемачески начинания като гледане на деца, работа в двора, разходка с кучета и други обичайни занимания с непълнолетни. Затова е добра идея да съхранявате квитанции или записи. Те трябва да включват:

• Вид работа
• Когато работата беше свършена
• За кого беше свършена работата
• Колко е заплатено на вашето дете

Парите не могат да бъдат надбавка (дори ако детето се занимава с нея) или паричен подарък, даден директно на детето. И все пак, въпреки че надбавките не са разрешени, може да можете да платите на детето си за работа, извършена около къщата, при условие че е законно и заплащането е на пазарния курс (няма как да платите 1000 долара за нощна детегледачка, например ). Помага, ако детето върши подобна работа за външни лица; не само коси тревата на семейството, но и други в квартала, например. Или ако имате собствен бизнес, можете да накарате детето си да работи, изпълнявайки задачи, подходящи за възрастта, за разумни заплати.

Могат ли другите да допринесат за IRA на детето?

Директният принос към ротовия IRA на детето може да бъде подарък от вас или някой друг. И те наистина са подаръци, които продължават да дават: Тъй като IRAs могат да бъдат инвестирани в почти всякакъв актив, вероятно е да се представят много по-добре от добра стара облигационна спестовна облигация или банкова сметка.

Много родители избират да „съвпадат“ с приходите на детето си и сами да направят своя принос. Например, ако дъщеря ви печели 3000 долара на лятна работа, можете да я накарате да харчи парите си както пожелае и да направи приноса на ИРА от 3000 долара със собствени пари. Можете също да предложите да внесете процент от това, което печели детето ви, например 50% (детето ви печели 3000 долара, а вие допринасяте 1500 долара).

Не забравяйте да вземете предвид правилата за данък върху данъците на IRS. Вноските, които правите в Roth IRA за вашето дете, ще бъдат отчетени спрямо лимита за подаръци без данъци, които можете да направите на един човек, което е 15 000 долара за 2019 г.

Какъвто и подход да решите да предприемете, IRS не се интересува кой прави вноската, стига да не надвишава доходите на вашето дете за годината. Ако Джо Младши спечели 2000 долара от стойката си за лимонада едно лято, 2000 долара е всичко, което можете да инвестирате в IRA. Тъй като приносът е направен за IRA на вашето дете, вашето дете - не вие ​​- получава данъчно облекчение.

Предимства на IRAs за деца

Наред с очевидните мотивации - изграждане на гнездово яйце - ИРА предлагат и други ползи за децата, както в настоящето, така и в бъдещето.

Финансова грамотност

Отварянето на IRA за вашето дете му осигурява не само начален старт за спестяване за пенсиониране, но и ценни финансови уроци. Дори малък IRA може да предостави и въведение в инвестирането и платформа, за да научите детето си за парите и връзката между печалбата, спестяването и разходите.

„Всеки път, когато работите самостоятелно с детето си, за да ги научите за пари, инвестиране и спестяване, е добре изразходвано време. Съчетаването работи най-добре, ако има най-много време да работи магията си. Ако успеете да започнете детето си по-рано, това ще им даде начало във финансовото му бъдеще ”, казва Кирк Чисхолм, мениджър на богатството в Иновативната консултативна група в Лексингтън, Масово.

Един принос в размер на 1000 долара по ИРА, направен например на 10-годишна възраст, може да нарасне до 11 467 долара за 50 години, като се приеме консервативен 5% среден годишен темп на растеж. Внасяйте 50 долара всеки месец и сметката може да нарасне до $ 137, 076 (с първоначалната вноска от 1000 долара и същия хипотетичен темп на растеж от 5%). Или удвойте вноската до 100 долара всеки месец и сметката може да достигне 262 685 долара.

Осезаеми употреби

Друго предимство на IRAs е, че вашето дете може да бъде в състояние да ги използва за други важни разходи - особено ако те са Roths, които позволяват теглене на вноски, при условие че сметката е на поне пет години. Редовните ИР са по-строги, но позволяват безвъзмездно оттегляне при специални обстоятелства. Такива нужди могат да включват:

• За разходи за образование . Притежателят на акаунта може да изтегли пари за колежа, но ще плаща данъци върху печалбата. Въпреки това няма 10% наказание за ранно изтегляне, ако парите се използват за квалифицирани разходи за образование (обучение, такси, книги, консумативи, оборудване и повечето такси за стая и борд).
• За да си купя къща. Титулярът на сметката може да изтегли средства за закупуване на къща преди да достигне 59½. Парите трябва да се използват като авансово плащане или за закриване на разходите. Тегленето е ограничено до 10 000 долара. Ранните тегления за покупка на жилище са без санкции и без данъци.
• За спешни случаи. Собственикът на Roth IRA може да изтегли пари при спешни случаи. Но изтеглянето ще бъде обложено с данъци върху печалбата, плюс 10% такса за ранно изтегляне.

Въпреки това, „ние предлагаме да запазите тези средства непокътнати, ако изобщо е възможно, вместо да ги премахнете, например, за първа покупка на жилище“, казва Elyse Foster, CFP®, директор, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Долния ред

Младите хора имат огромно предимство, когато става въпрос за инвестиране, а именно - време. „В своята млада възраст сместа започва да се движи във висока предавка поради дългогодишния хоризонт“, казва Дан Стюарт, CFA®, президент и CIO, Revere Asset Management, Inc., в Далас, Тексас. Той е склонен да предпочита Ротари IRAs, тъй като „обикновено те ще бъдат в ниска или дори нулева данъчна група“. Дори сравнително малкият принос на ИРА може да нарасне значително с течение на времето, отбелязва той. Ако направите еднократна, еднократна вноска от 6 000 долара за дете на Рот ИРА, когато те са на 15, например, това може да нарасне до над 176 000 долара без данъци до момента, в който те навършат 65 години, при условие че 7% годишна възвращаемост. Ако изчакаха, докато навършат 35 години, да направят тази първа вноска, ще трябва да инвестират 23 000 долара, за да достигнат същата сума.

В допълнение към студените твърди пари, които растат в сметка на IRA, вашето дете ще има допълнителната полза от развитието на здравословни финансови навици: много финансови експерти и възпитатели смятат, че колкото по-рано децата започнат да учат за пари, толкова по-добри са шансовете им за финансова стабилност в бъдеще.

Може да е трудно да се продаде на децата в сравнение с харченето на пари, които са спечелили (или да ги спестите за колеж, нещо, което ще се случи по-рано от пенсионирането) - но IRA, която е отворена рано, може да доведе до много финансова сигурност по-късно.