Защо трябва да зареждате предварително плана си 529

Ако можете да го разклатите финансово, има смисъл предварително да заредите плана си 529, известен също като "квалифициран план за обучение" (QTP). Целта на план 529 е да плаща бъдещи разходи за образование, обикновено за дете или внуче. Преди да се приеме Законът за данъчни облекчения и работни места от 2017 г. (TCJA), 529s можеха да се използват само за разходи в колежа. Сега те могат да се използват за лични K-12 разходи за образование също.

Предварителното зареждане на плана позволява печалбата да се събира върху повече пари за по-дълъг период от време. С други думи, колкото повече влагате първоначално, толкова повече пари трябва да растат и толкова по-голям е балансът, когато са необходими средствата, особено ако няма да имате нужда от тях до колежа.

Правила за принос

Общата сума, която можете да допринесете за един 529 план, се определя от държавата, в която е съставен планът. Сумата варира, но в много щати надхвърля 200 000 долара, според Комисията за ценни книжа и борси. Вашият принос влиза след данъци, така че няма федерално данъчно приспадане. Някои държави обаче предлагат приспадане за част от вашия принос.

Вноските растат без данъци и могат да бъдат изтеглени без данък, стига парите да се използват за квалифицирани образователни разходи. Възможно е обаче да има последствия за данък върху подаръците, ако превишите годишния лимит за данък подарък, който е 15 000 долара за дете или внуче (30 000 долара за съпрузи, които дават съвместно).

Предварително заредете вашия план 529

Можете да заобиколите този лимит от 15 000 долара чрез специално - но малко известно - правило за вътрешни приходи, което ви позволява да зареждате план 529 за период до пет години наведнъж, без последствия за данък върху подаръците. Ето как става: Вместо да внасяте 15 000 долара на дете годишно, вие допринасяте 75 000 долара за дете през първата година и се отнасяте към него, сякаш сте давали 15 000 долара годишно за всяка от пет последователни години.

Не можете да правите допълнителни вноски (или да вземате пари), докато петте години не изтекат, след което можете да внесете още 75 000 долара за следващите пет години, ако желаете. Ако и двамата ви / съпругът ви допринесете (и подадете документи заедно), общата сума може да достигне 150 000 долара за всеки петгодишен период.

Стойността на предно зареждане

Предимството на предното зареждане става ясно, когато сравнявате резултата от спестяванията с редовни годишни вноски. Предварителното зареждане на 75 000 долара, например, ще натрупа до 180 496 долара при 5% за 18 години (добавя се ежегодно). Ако донесете същите 75 000 долара за 18 години на годишни вноски от 4 167 долара, общият размер ще бъде едва 133, 117 долара. Това е 47 379 долара загубени приходи от вашия принос.

Цифрите са още по-големи, ако вие и съпругът ви натоварвате предварително 150 000 долара срещу годишни вноски от 8 333 долара. В този случай общата сума с предно зареждане ще бъде 360, 993 долара, докато общата сума с вноски ще бъде равна само на 266, 203 долара, което означава 94 790 долара пропуснати приходи над 18 години.

Разходи за колеж

Реалистичен поглед върху бъдещата цена на колежа за вашето дете или внуче демонстрира защо е важно да изтръгнете всеки долар печалба от плана си 529. До 2036 г. една година в държавен университет ще струва около 46 000 долара, а средната едногодишна цена на частно училище ще бъде около 75 750 долара, сочи доклад на Wealthfront. Тези разходи водят до 184 000 долара за четиригодишна степен от държавно училище и 303 000 долара за четири години в частна институция.

Внимавайте за преразход

Цифрите по-горе може да изглежда почти невъзможно да се прекарат с план 529, но това се случва. Това е важно съображение, тъй като за да бъдат изтеглени средствата без данъци, парите могат да се използват само за квалифицирани образователни разходи, както е отбелязано в „Правила за осигуряване“.

В тази ситуация най-добрият избор е да използвате излишните средства за друг член на семейството или дори за себе си, ако искате да се върнете на училище. Фактът, че парите вече могат да се използват и за частни образователни разходи за К-12, ще улесни намирането на получатели за излишни средства, ако ги имате. Ако друг получател не е опция и излишните средства се изтеглят, ще се дължи 10% неустойка и данъци.

Данъците и неустойката обаче се плащат само върху печалбата (а не на първоначалната главница). Това означава, че ако салдото във вашата 529 акаунт след плащането на всички сметки за образование е 5000 долара, а 1000 долара от тази сума включва печалба, неустойката ще бъде 10% от 1000 долара или 100 долара. Ще се дължат и данъци върху 1000 долара.

Долния ред

Трябва да сте доста богат, за да си позволите голямото количество, необходимо за предварително зареждане на 529 план за спестяване на образование. Добре дошли баби и дядовци са най-често в това положение. Възможността да се инициира план 529, да се зарежда предварително и в същото време да се елиминира тази сума от потенциалните данъци върху имотите може да бъде реална полза. Освен това е много добра употреба за голям бонус или наследство, ако някой дойде на пътя ви. В крайна сметка, разбира се, целта е да помогнете за плащането на образованието за вашите деца или внуци, така че те да имат стабилната основа, от която се нуждаят, за да продължат смислен живот и кариера. (За свързаното четене, вижте "Може ли план 529 да бъде приложен към студентски заем?")