Какво е теглене на труд?
Тегленето на затруднения е спешно премахване на средства от пенсионен план, което се търси в отговор на това, което IRS нарича „непосредствена и тежка финансова нужда“. Такива специални разпределения могат да бъдат разрешени без неустойка от такива планове като традиционен IRA или 401k, при условие че тегленето отговаря на определени критерии за това, защо са нужни средствата и техния размер. Въпреки това, дори ако бъдат отменени санкции (по-специално 10% неустойка за тегления, направени преди навършване на 59½ години), тегленето все още ще подлежи на стандартен данък върху дохода.
Ключови заведения
- Ако сте по-млади от 59½ и изпитвате финансови затруднения, може да успеете да изтеглите средства от пенсионните си сметки, без да налагате обичайната 10% неустойка.
- Не всички трудности обаче отговарят на изискванията и вие все още сте отговорни за плащането на данък върху дохода при тегленията.
- Имайте предвид, че няма да можете да върнете средствата по сметката, ако и когато финансите ви се подобрят.
- Помислете за други алтернативи на тегленето на затруднения, включително план за съществено равни периодични плащания (SEPP).
Разбиране на оттеглянето на труда
Тегленето на труд може да осигури необходимите средства при спешни случаи - без кредитна проверка - но те трябва да се използват много пестеливо и само ако всички други алтернативи са били изпробвани или отхвърлени. Чрез излагане на средства, държани в защитен от данъци фонд, на данък върху доходите, оттеглянето на трудности вероятно ще увеличи данъчната ви сметка за годината. Още по-важното е, че трайно ще ви лиши от средства, насочени към пенсионирането ви. За разлика от, да речем, заем, който вземете от вашия 401 (k), средствата при теглене на трудности не могат да бъдат върнати в сметката, ако и когато финансовото ви състояние се подобри.
Поради тези недостатъци, считайте оттеглянето на трудностите само в краен случай за посрещане на изключителна и належаща нужда. Всъщност IRS и повечето работодатели, които предлагат 401 (k) s, налагат строги критерии за тези разпределения, за да ограничат кога могат да бъдат използвани и тяхната сума.
Правилата, които уреждат такива тегления и кой ги администрира, се различават от вида на пенсионния фонд.
Теглене на труд от IRAs
IRS ще се откаже от 10% наказание за оттегляне на IRA, извършено преди 59½ годишна възраст, които са подтикнати от медицински трудности. Ако нямате здравна застраховка или медицинските Ви разходи са повече, отколкото застраховката Ви ще покрие за годината, е възможно да вземете безвъзмездни дистрибуции от Вашия IRA, за да покриете тези разходи. Или някои от тях, поне. Допустима е само разликата в разходите между тези разходи и 7, 5% от коригирания брутен доход (AGI).
Ако сте безработни, имате право да извършвате безвъзмездни дистрибуции, за да платите за вашата медицинска застраховка. За да се класирате обаче, трябва да сте загубили работата си, а не просто да сте я напуснали доброволно и трябва да сте получили обезщетение за безработица във федерални или щатски райони 12 последователни седмици. По отношение на сроковете, трябва да получавате разпределенията през годината или в годината след това, сте получили обезщетение за безработица и не по-късно от 60 дни след като получите друга работа. А сметките трябва да са големи - представляват най-малко 10% от вашия AGI - и не трябва да се покриват от здравна застраховка.
IRS също така позволява предсрочно, без санкции теглене от IRA по други причини, които могат или не могат да бъдат подтикнати от затруднение. Те включват психическо или физическо увреждане или се нуждаят от средства за плащане на сметки за висше образование за вас, вашия съпруг или вашите деца или внуци.
Теглене на трудност от 401 (k) s
Дали можете да вземете или не разпределение на трудностите от своите планове 401 (k) или подобни 403 (b) - и поради какви причини - зависи от работодателя, който спонсорира програмата. „Пенсионният план може, но не се изисква да предвижда разпределение на трудностите“, заявява IRS. Ако планът позволява такива разпределения, той трябва да посочи критериите, които определят трудностите, като например заплащане на медицински или погребални разходи. Вашият работодател ще поиска определена информация и евентуално документация за вашите трудности.
Ако вашият работодател разреши оттегляне поради определена причина, правилата на IRS уреждат дали 10% наказанието за тегления, направени преди навършване на 59½ години, ще бъде отменено, както и колко можете да изтеглите. Тези условия са подобни на тези, които уреждат отказ за изтегляне на ИРА, но има някои разлики. По-специално, не можете да се оттеглите от своите 401 (k) без неустойка, за да платите медицинските си застрахователни премии, както можете с IRA. Не се допускат тегления за заплащане на образователни разходи или за закупуване на първо жилище без санкции; и двете са разрешени без наказание за теглене на ИРА при определени условия.
Редовни плащания като алтернатива на тегленето на труд
Има и друга възможност да докоснете пенсионните си сметки преди възраст 59½, без да налагате наказания, но това изисква повече време за създаване и по-дългосрочен ангажимент за предсрочно теглене. Средствата, които искате да използвате, могат да бъдат включени в план за съществено равни периодични плащания (SEPP). След това планът ще ви плаща, без неустойка, годишни разпределения за пет години или докато не навършите 59½, което от двете настъпи по-късно. Както при оттеглянето на затруднения, отказват се само наказанията; все още сте задължени да плащате данък върху дохода при предсрочните тегления.
Тъй като IRS изисква от физическите лица да продължат плана за SEPP поне пет години, това не е решение за тези, които търсят само краткосрочен достъп до пенсионни фондове без наказание. Ако анулирате плана преди изтичането на минималния период на задържане, вие трябва да платите на IRS всички неустойки, които сте отказали по програмата, плюс лихви върху тази сума.
Освен това средствата, държани в спонсориран от работодателя квалифициран план, като например 401 (k), могат да бъдат използвани в SEPP само ако вече не работите за работодателя спонсориращ. След като стартирате SEPP програма и за пенсионен акаунт, може да не правите никакви допълнения или дистрибуции от акаунта. Всякакви промени в салдото по сметката, с изключение на SEPP и необходимите такси, като търговски и административни такси, могат да доведат до промяна на програмата SEPP и могат да доведат до дисквалификация от страна на IRS - и отново налагане на всички неустойки, които бяха отменени, плюс лихви.
Въпреки тези ограничения и недостатъци, планът на SEPP си струва да се обмисли в случаите, когато трябва да се възползвате рано от средствата. Сред другите плюсове, програмите са по-малко ограничителни по отношение на начина, по който изразходвате средствата, които изтеглите без неустойка, отколкото тегленията на трудности.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.