Какви са някои от характеристиките и предимствата на SEP IRAs и Roth IRAs?

Днес на инвестиционния пейзаж има най-различни IRA. Ето разбивка на два от не толкова традиционните видове, SEP IRA и Roth IRA. Всички данни за долара са за данъчна 2018 година.

СЕП ИРА

1. Създаден и финансиран от бизнес (включително едноличен собственик)
2. Трябва да бъде установено и финансирано от крайния срок за подаване на данъци от работодателя, включително разширения
3. Ограничението на вноската е 25% от обезщетението или 55 000 щатски долара, което от двете е по-малко. За едноличен собственик лимитът на вноската е 20% от коригирания нетен бизнес приход на единствения предприемач
4. Участието в рамките на лимитите се приспада върху данъчната декларация на работодателя
5. Приходите от сметката растат на база отложено данъчно облагане
6. Разпределенията, третирани като обикновен доход и подлежащи на облагане с данък върху доходите и наказания за предсрочно изтегляне, ако сте на възраст под 59½, когато се прави отказ, освен ако не отговаряте на условията за изключение

Рот ИРА

1. Създаден и финансиран от отделния данъкоплатец
2. Трябва да бъде установено и финансирано от индивидуалния срок за подаване на данъци на данъкоплатците (обикновено 15 април), като разширенията не са включени
3. Ограничението на вноската е по-малкото от 100% от обезщетението или 5500 щатски долара (6500 долара, ако сте навършили поне 50 години до края на годината, за която се прави вноската)
4. Вноските не се приспадат
5. Печалбите растат без данъци (важат определени правила)
6. Квалифицираните разпределения са без данъци и неустойки

Ако финансирате SEP IRA и след това преобразувате тези активи в Roth IRA, преобразуваната сума ще се третира като обикновен доход и ще бъде облагана с данък върху дохода за годината, в която сте извършили преобразуването.

SEP акаунт: Джесика Перес

Ето някои допълнителни точки, които трябва да вземете предвид:

Избор на подходящ тип план за вашия бизнес (включително еднолична собственост): Когато се опитвате да изберете най-добрия план за вашия бизнес, други опции, които трябва да обмислите, включват ПРОСТИ ИРА или квалифицирани планове, като споделяне на печалба, покупка на пари и 401 (k) план. (Вижте планове, които малкият работодател може да установи за повече информация.)

Избор на правилния тип IRA : Едноличните собственици, които правят вноска от работодател за SEP IRA, могат също да направят индивидуален принос на участник в Roth или Traditional IRA.

Като цяло, SEP IRAs и Roth IRA не са заместени един с друг, тъй като са два различни типа пенсионни планове. Дадено лице може да може да участва и в двете, ако отговаря на изискванията за допустимост.

На този въпрос отговори Дениз Епълби
(Свържете се с Дениз)