САЩ спестовни облигации
Американската спестовна облигация е държавна облигация, която предлага фиксиран лихвен процент за определен период от време. Много хора намират тези облигации за привлекателни, защото не подлежат на облагане с държавни или местни данъци. Тези облигации не могат лесно да бъдат прехвърлени и не подлежат на договаряне.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУЩИ американски спестовни облигации
Американската спестовна облигация е често срещан вид държавна облигация, която е облигация, издадена от правителствен орган за набиране на средства от обществото за финансиране на нейните капиталови проекти и други операции, необходими за управление на икономиката. Когато правителството продава облигации, на практика се взема заем от публиката, който обещава да върне на определена предварително определена дата в бъдеще. Като компенсация за осигуряването му с капитал, правителството прави лихвени плащания на своите облигационери.
История на американската спестовна облигация
През 1935 г., по време на Голямата депресия, президентът Франклин Д. Рузвелт подписва законодателство, което позволява на Министерството на финансите на САЩ да емитира обезпечени с федерални спестовни облигации, серия А. През 1941 г. облигацията от серия Е за първи път е издадена за подпомагане на финансирането на Втората световна война и бяха наречени отбранителни облигации. След нападението над Пърл Харбър те бяха наречени облигационни спестовни облигации и парите, инвестирани в тях, отидоха директно към военните усилия.
След като войната приключи, американците бяха насърчавани да купуват спестовни облигации, което предоставя начин на отделни лица и семейства да печелят възвръщаемост на своите инвестиции, докато се ползват от абсолютната гаранция на правителството на Съединените щати.
Характеристики на американските спестовни облигации
- Нетъргуеми: Облигационните облигации в САЩ са създадени като нетъргуеми, което означава, че инвеститор може да закупи облигацията само от правителството на САЩ и не може да я продаде на друг инвеститор. Всъщност облигацията не може да бъде прехвърлена, тъй като представлява договор между инвеститора и правителството на САЩ. Тази директна връзка гарантира, че американската спестовна облигация не се колебае в стойността. Следователно инвеститор ще получи първоначалната си инвестиция, ако изкупи облигацията. Освен това всеки изгубен или повреден сертификат за спестовна облигация може да бъде преиздаден или заменен, тъй като облигацията е регистрирана в правителството.
- Покупка: Инвеститор може да закупи облигациите с нарастване на стотинки с минимална инвестиционна стойност от 25 долара и максимална стойност от 10 000 долара. Инвеститорът в облигации не може да купи повече от 10 000 долара номинална стойност на американските спестовни облигации през календарна година. Американските спестовни облигации могат да бъдат закупени и обратно изкупени само по електронен път чрез уебсайта на TreasuryDirect, администриран от правителството. Инвеститорът трябва да открие сметка на TreasuryDirect и да предостави номер за социално осигуряване (SSN), чек или спестовна сметка и имейл адрес.
- Лихвено плащане: Спестовните облигации в САЩ са облигации с нулев купон, които не плащат лихва, докато не бъдат изкупени или до падежа. Лихвените съединения полугодишно и се натрупват всяка година в продължение на 30 години. След като облигацията се проведе в продължение на 30 години, тя вече няма да генерира лихвени плащания на инвеститора. Инвеститор, който закупи облигацията в края на месеца, все още ще получи начислената лихва за целия месец. Всяка лихва, платена при погасяване или падеж, се издава по електронен път на определената банкова сметка на притежателя на облигацията.
- Ранно изкупуване: Времето, което е необходимо за падеж на облигацията, варира, но често е между 15 и 30 години. Притежателят на облигации трябва да изчака най-малко 12 месеца след първоначалната покупка, преди да изкупи спестовната облигация, като в този момент той ще получи номиналната стойност плюс лихвата. Освен това инвеститорите, които изкупуват облигациите в рамките на първите пет години от покупката, ще загубят лихвата за последните три месеца като неустойка. Изкупуването на облигация след задържането й за пет години обаче не налага никакво наказание.
- Данъчни последици: Лихвите, спечелени от спестовни облигации, се освобождават от държавни и местни данъци. Федералните данъци обаче се прилагат, но само в годината, през която облигацията падежира, се изкупува или след 30 години, когато облигацията престане да печели лихва. Ако инвеститорът използва постъпленията от обратно изкупуване на облигации за плащане на обучение за висше образование, той може да бъде освободен от по-високи данъци.
Видове американски спестовни облигации
Двата вида американски спестовни облигации, които могат да бъдат закупени по електронен път, са облигациите от серията EE и Series I.
- Серия EE Спестовна облигация за САЩ: Спестовната облигация от серията EE замени облигацията от Series E през 1980 г. Тези облигации се продават по номинална стойност и си заслужават пълната им стойност при обратно изкупуване. Тези облигации предлагат фиксиран лихвен процент, който се изплаща при падеж или обратно изкупуване.
- Серия I Спестовна облигация в САЩ: Спестовната облигация от серия I е въведена през 1998 г. Подобно на облигацията от серия EE, серия I се продава по номинална стойност. Тези облигации предлагат лихвен процент, коригиран спрямо инфлацията, което прави лихвеният процент донякъде променлив. Ако инфлацията се увеличи, лихвеният процент по спестовната облигация ще се коригира нагоре. По време на периодите на дефлация облигациите са гарантирани, че никога няма да паднат под 0, 00%.
За да закупи или изкупи американска спестовна облигация, инвеститорът трябва да бъде гражданин на САЩ, официален резидент на САЩ или служител в правителството на САЩ (независимо от статута на гражданство).
Американските спестовни облигации са сред най-безопасните видове инвестиции, тъй като са одобрени от федералното правителство и следователно са безрискови. Въпреки че тези облигации не печелят много интерес в сравнение с фондовата борса, те предлагат по-малко променлив източник на доходи. Те предлагат начин да спестите за бъдещи разходи, тъй като те не могат да бъдат възстановени до поне 12 месеца след покупката и колкото по-дълго чакате да осребрите облигацията, толкова повече ще натрупа лихва. (За свързаното четене вижте "Как се облагат спестовните облигации?")
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.