Спестявания при пенсиониране: отсрочени данъци или освободени от данъци?

Когато мислите за пенсиониране, данъчното планиране трябва да бъде част от вашето вземане на решения от самото начало. Двете общи пенсионни сметки, които позволяват на хората да сведат до минимум данъчните си сметки, са разсрочени и освободени от данъци сметки.

Ключът към решаването на коя сметка или комбинация от двете има смисъл за вас се свежда до момента, в който са реализирани данъчните предимства.

Отсрочени данъчни и освободени от данъци сметки

И двете минимизират размера на данъчните разходи за целия живот, които човек ще понесе, което осигурява стимули за започване на спестявания за пенсиониране в ранна възраст. Най-отчетливата разлика между двата типа сметки е, когато стартират данъчните предимства.

Ключови заведения

• С разсрочена данъчна сметка данъчните спестявания се реализират при внасяне на вноски, но с освободена от данък теглене на сметка са необлагаеми при пенсиониране.
• Общите отсрочени данъчни сметки за пенсиониране са традиционните IRAs и 401 (k) s.
• Популярни освободени от данъци сметки са Roth IRAs и Roth 401 (k) s.
• Идеалната стратегия за оптимизиране на данъците е да увеличите максимално вноските за двата типа сметки.

Отсрочени данъчни сметки

Отсрочените данъчни сметки ви позволяват да реализирате незабавни данъчни удръжки върху пълния размер на вашата вноска, но бъдещите тегления от сметката ще се облагат с обичайната ви ставка на дохода. Най-често срещаните отсрочени данъчни сметки за пенсиониране в САЩ са традиционните IRAs и 401 (k) планове. В Канада най-разпространеният е Регистриран пенсионен спестовен план (RRSP).

По същество, както подсказва името на сметката, данъците върху дохода се „отлагат“ за по-късна дата.

Например, ако вашият облагаем доход през тази година е 50 000 долара и сте внесли 3000 долара в разсрочена от данъка сметка, ще плащате данък само на 47 000 долара. След 30 години, след като се пенсионирате, ако облагаемият ви доход първоначално е 40 000 щатски долара, но решите да изтеглите 4000 долара от сметката, облагаемият доход ще се увеличи до 44 000 долара.

Освободени от данъци сметки

Освободените от данъци сметки, от друга страна, осигуряват бъдещи данъчни облекчения, тъй като тегленията при пенсиониране не подлежат на облагане с данъци. Тъй като вноските в сметката се правят с долари след данъчно облагане, няма незабавно данъчно предимство. Основното предимство на този тип структура е, че възвръщаемостта на инвестициите расте без данъци.

Вашите настоящи и очаквани бъдещи данъчни групи са основните фактори за определяне коя сметка е най-подходяща за вашите нужди за данъчно планиране.

Популярни освободени от данъци сметки в САЩ са Roth IRA и Roth 401 (k). В Канада най-често се използва спестовна сметка без данъци (TFSA).

Ако днес внесете 1000 долара в освободена от данък сметка и средствата бяха инвестирани във взаимен фонд, който осигуряваше годишна възвръщаемост от 3%, след 30 години сметката ще бъде оценена на 2427 долара.

За разлика от това, в редовния облагаем портфейл от инвестиции, в който човек би плащал данъци върху капиталовата печалба в размер на 1427 долара, ако тази инвестиция се извърши чрез освободена от данък сметка, растежът няма да се облага с данък.

С разсрочена данъчна сметка данъците се плащат в бъдеще, но с освободена от данък сметка, данъците се плащат в момента. Въпреки това, измествайки периода, в който плащате данъци и реализирате растеж на без данъци, може да се реализират големи предимства.

„Обичам да описвам разсрочена данъчна сметка като действително закъсняла с данъци. Данъците ще се плащат някой ден по пътя. Освободената от данък сметка обаче е без данък, след като парите са внесени в сметката “, казва Мак Куртер, CFP®, основател на Courter Financial, LLC, в Bellefonte, Pa.

Ползи от сметките за отсрочени данъци

Непосредственото предимство на плащането на по-малко данъци през текущата година дава силен стимул за много лица да финансират своите разсрочени данъчни сметки. Общото мислене е, че настоящата данъчна облага от текущите вноски надвишава отрицателните данъчни последици от бъдещите тегления.

Когато хората се пенсионират, те вероятно ще генерират по-малко облагаем доход и следователно ще се окажат в по-ниска данъчна група. Обикновено високоосигурените лица са силно насърчавани да увеличат максимално своите отсрочени данъчни сметки, за да сведат до минимум текущата данъчна тежест.

Също така, получавайки незабавно данъчно предимство, инвеститор може всъщност да вложи повече пари в сметката им.

Да приемем например, че плащате 24% данъчна ставка върху доходите си. Ако внесете 2 000 долара в разсрочена данъчна сметка, ще получите възстановяване на данък в размер на 480 долара (0, 24 х 2 000 долара) и ще можете да инвестирате повече от първоначалните 2000 долара и да го комбинирате по-бързо. Това се предполага, че не сте дължали никакви данъци в края на годината, в този случай спестяванията от данъци просто биха намалили дължимите от вас данъци. Увеличаването на спестяванията ви ще осигури данъчни облекчения и спокойствие.

Ползи от сметките, освободени от данъци

Тъй като ползите от освободените от данъци сметки се реализират до 40 години в бъдеще, някои хора ги игнорират. Въпреки това младите възрастни, които или са в училище или тепърва започват работа, са идеални кандидати за освободени от данъци сметки. На тези ранни етапи в живота облагаемия доход и съответната данъчна група обикновено са минимални, но вероятно ще се увеличат в бъдеще.

Чрез отваряне на освободена от данък сметка и инвестиране на парите на пазара, физическо лице ще има достъп до тези средства заедно с допълнителния прираст на капитала без никакви данъчни проблеми. Тъй като тегленията от този тип сметки са необлагаеми, изтеглянето на пари при пенсиониране няма да ви тласне към по-висока данъчна група.

"Конвенционалното убеждение, че данъците ще са по-ниски при пенсиониране, е остаряло", казва Али Хашемян, MBA, CFP®, президент на Kinetic Financial в Лос Анджелис, Калифорния. "Модерният пенсионер харчи повече пари и генерира повече доходи, отколкото предишните поколения. Също така данъчната среда може да бъде по-лоша за пенсионерите в бъдеще, отколкото е днес. Това са само част от причините, поради които стратегиите, освободени от данъци, могат да бъдат изгодни. "

„Не мога да се сетя за някой, който не се ползва от освобождаване от данъци“, казва Уес Шенън, CFP®, основател на SJK Financial Planning, LLC, в Хърст, Тексас. „Често клиент, който е във висок данъчен период и има дългосрочно ориентирана към растеж инвестиционна стратегия, ще може да се възползва от капиталови печалби и квалифицирано данъчно облагане на дивидент (в момента с по-ниски ставки), докато отложеното данъчно облагане преобразува всички печели от обикновен доход, който се облага с по-висока ставка. “

Кой акаунт е подходящ за вас?

Макар че идеалната стратегия за оптимизиране на данъците би включвала максимално увеличаване на вноските както за отсрочени данъци, така и за освободени от данъци сметки, има някои променливи, които трябва да се вземат предвид, ако такова разпределение не е възможно.

Печеливши с ниски доходи

Призоваващите с ниски доходи се насърчават да се съсредоточат върху финансирането на освободена от данък сметка. На този етап вноските за разсрочена данъчна сметка няма да имат много смисъл, тъй като настоящото данъчно облекчение ще бъде минимално, но бъдещото задължение ще бъде голямо.

Някой, който внася 1000 долара в разсрочена данъчна сметка, когато прави 12% данък, ще спести само 120 долара днес. Ако тези средства се изтеглят за пет години, когато лицето е в по-висока данъчна категория и плаща 32% данък върху дохода, 320 долара ще бъдат изплатени.

От друга страна, вноските по освободена от данък сметка се облагат днес. Но ако приемем, че през следващите години ще бъдете изложени на по-висока данъчна група, бъдещата ви данъчна сметка ще бъде сведена до минимум.

Печеливши с висок доход

Лицата, получаващи по-високи заплати, трябва да се съсредоточат върху вноските по разсрочена от данъка сметка като 401 (k) или традиционна IRA. Непосредствената полза може да намали пределната ви данъчна група, което ще доведе до значителна стойност.

Помислете за цел и времева рамка на пенсионните спестявания

Друга решаваща променлива, която трябва да вземете предвид, е целта и времевата рамка за вашите спестявания. Отсрочените с данъци сметки обикновено се предпочитат, но не винаги, като превозни средства за пенсиониране, тъй като повечето хора ще имат минимални приходи и на този жизнен етап може да имат по-ниска данъчна ставка. Сметките, освободени от данъци, често се предпочитат за инвестиционни цели, тъй като инвеститор може да реализира значителни данъчни печалби, необлагаеми с данък.

„Всъщност мисля, че клиентите често зареждат твърде много от разсрочените с данъци сметки“, казва Маргерита Ченг, CFP®, изпълнителен директор на Blue Ocean Global Wealth в Гейтерсбург, Md. „Точно както ние проповядваме диверсификация на инвестициите, диверсификацията на данъците е също толкова важна. Важно е да реализирате данъчните спестявания днес. Има обаче какво да се каже за необлагаеми или необлагаеми пенсионни спестявания. Комбинацията от усредняване на цената на долара, стойността на парите във времето и растежа без данъци е мощен ефект. “

Независимо от финансовите ви нужди, финансов съветник би могъл да ви предложи кой тип сметка е най-подходящ за вас.

Долния ред

Данъчното планиране е съществена част от всяко решение за личен бюджет или управление на инвестициите. Разсрочените и освободени от данъци сметки са сред най-често срещаните възможности за улесняване на финансовата свобода по време на пенсиониране.

Когато обмисляте двете алтернативи, просто не забравяйте, че винаги плащате данък и в зависимост от типа на сметката, само е въпрос на това кога.