Нетна печалба

Какво е нетна печалба?

Нетният марж на печалбата е равен на колко нетен доход или печалба се генерира като процент от приходите. Нетният марж на печалбата е съотношението на нетната печалба към приходите за дадена компания или бизнес сегмент. Нетният марж на печалбата обикновено се изразява като процент, но може да бъде представен и в десетична форма. Маржът на нетната печалба илюстрира колко от всеки долар приходи, събрани от компания, се превръща в печалба.

Нетният доход се нарича още долната линия за дадена компания или нетната печалба. Нетният марж на печалбата също се нарича нетен марж. Терминът нетна печалба е еквивалентен на нетен доход в отчета за доходите и човек може да използва взаимозаменяемите термини.

01:29

Нетна маржа

Формули и изчисление за марж на нетната печалба

Нетна маржа на печалбата = R − COGS − E − I − TR ∗ 100 = Нетни приходиR: 100 навсякъде: R = ПриходиCOGS = Цената на продадените стокиE = Оперативни и други разходиI = ЛихваT = Данъци \ започнете {приведено в съответствие] \ текст {Чиста печалба марж} & = \ frac {R - COGS - E - I - T} {R} * 100 \\ & = \ frac {\ text {Чист доход}} {R} * 100 \\ \ textbf {където:} \ \ R & = \ текст {Приход} \\ COGS & = \ текст {Цената на продадените стоки} \\ E & = \ текст {Оперативни и други разходи} \\ I & = \ текст {Интерес} \\ T & = \ текст {Данъци} \ край {подравнен} Марж на нетната печалба: RCOGSEIT = RR − COGS − E − I − T ∗ 100 = RNet приходи ∗ 100 = Приходи = Цената на продадените стоки = Оперативни и други разходи = Лихвените = Данъци

1. В отчета за доходите извадете разходите от продадените стоки, оперативните разходи, другите разходи, лихвите (по дълга) и данъците от приходите.
2. Разделете резултата по приходи.
3. Преобразувайте цифрата в процент, като я умножите по 100.
4. Като алтернатива, намерете нетен доход от долния ред на отчета за приходите и разделете цифрата по приходи. Преобразувайте цифрата в процент, като я умножите по 100.

Ключови заведения

• Нетният марж на печалбата е равен на колко нетен доход се генерира като процент от приходите.
• Нетният марж на печалба помага на инвеститорите да преценят дали ръководството на компанията генерира достатъчно печалба от продажбите си и дали оперативните разходи и режийните разходи се съдържат.
• Нетната печалба е един от най-важните показатели за финансовото състояние на компанията.

Какво ви казва маржът на нетната печалба?

Коефициентите на маржа на нетната печалба във всички бизнес дейности, включително:

• Общи приходи
• Всички изходящи парични потоци
• Допълнителни потоци от доходи
• COGS или цена на продадени стоки и други оперативни разходи
• Плащания по дълга, включително изплатената лихва
• Инвестиционни приходи и приходи от вторични операции
• Еднократни плащания за необичайни събития като съдебни дела и данъци

Нетната печалба е един от най-важните показатели за финансовото състояние на компанията. Проследявайки увеличенията и намаляванията на нетния си марж на печалба, компанията може да прецени дали действащите практики работят и прогнозира печалби въз основа на приходите. Тъй като компаниите изразяват маржа на нетната печалба като процент, а не на долар, е възможно да се сравни рентабилността на два или повече предприятия, независимо от размера.

Инвеститорите могат да преценят дали ръководството на компанията генерира достатъчно печалба от продажбите си и дали се съдържат оперативни разходи и режийни разходи. Например, една компания може да има нарастващи приходи, но ако оперативните й разходи се увеличават с по-бързи темпове от приходите, нейният марж на нетната печалба ще се свие. В идеалния случай инвеститорите искат да видят показатели за разширяване на маржовете, което означава, че маржът на нетната печалба се увеличава с течение на времето.

Повечето публично търгувани компании отчитат маржовете на нетната си печалба както на тримесечие по време на освобождаването на печалбата, така и в годишните си отчети. Компаниите, които могат да разширят нетните си маржове с течение на времето, обикновено се възнаграждават с ръст на цената на акциите, тъй като ръстът на цените на акциите обикновено е силно свързан с ръста на печалбата.

Нетни спрямо брутната печалба

Брутният марж на печалбата е съотношението на парите, останали от приходите след отчитане на себестойността на продадените стоки (COGS). COGS са суровини и разходи, свързани пряко със създаването на основния продукт на компанията, без да включват режийните разходи като наем, комунални услуги, товари или заплати.

Брутният марж на печалбата е брутната печалба, разделена на общите приходи и е процентът на дохода, задържан като печалба след отчитане на разходите за стоки. Брутният марж е полезен при определяне на това колко печалба се генерира от производството на стоки на дружеството, тъй като изключва други артикули като режийни разходи от корпоративния офис, данъци и лихви по дълга.

Нетният марж на печалбата е процентът на печалбата, генерирана от приходите след отчитане на всички разходи, разходи и парични потоци.

Ограничения на маржа на нетната печалба

Нетният марж на печалба може да бъде повлиян от еднократни позиции като продажбата на актив, което временно ще увеличи печалбите. Нетният марж на печалбата не се засилва от продажбите или ръста на приходите, нито дава представа дали ръководството управлява производствените си разходи.

Най-добре е да използвате няколко съотношения и финансови показатели, когато анализирате компания. Нетният марж на печалбата обикновено се използва във финансовия анализ, заедно с брутния марж на печалбата и оперативната печалба.

Хипотетични примери

Представете си компания, която има следните отчети в отчета за приходите си:

• Приходи: 100 000 долара
• Оперативни разходи: 20 000 долара
• COGS или цена на продадените стоки: 10 000 долара
• Данъчно задължение: 14 000 долара
• Нетна печалба: 56 000 долара

Следователно маржът на нетната печалба е 0, 56 или 56% ($ 56 000 / $ 100 000) х 100. 56-процентен марж на печалба показва, че компанията носи 56 цента печалба за всеки долар, който събере.

Нека вземем още един хипотетичен пример, използвайки изготвения отчет за доходите на FY 2025 на съставения Jazz Music Shop.

Тук можем да съберем цялата информация, от която се нуждаем, за да включим в уравнението на маржа на нетната печалба. Ние вземаме общите си приходи от $ 6, 400 и приспадаме променливи разходи от $ 1700, както и фиксирани разходи от $ 350, за да достигнем нетен доход от $ 4, 350 за периода. Ако Jazz Music Shop също трябваше да плаща лихви и данъци, това също би се приспадало от приходите.

Маржът на нетната печалба се изчислява, като се взема съотношението на нетния доход към приходите. Нетната печалба се изчислява, както следва:

• 4350
• 4350 $ / 6, 400 $ 100 = .68 x 100 = 68%

$ 4350 / $ 6400 ∗ 100 = 0.68 ∗ 100 = 68% \ $ 4350 / \ $ 6400 * 100 = 0.68 * 100 = 68 \% $ 4350 / $ 6400 ∗ 100 = 0.68 ∗ 100 = 68%

Пример за реалния свят

По-долу е представена част от отчета за приходите и разходите на Apple Inc. (AAPL), отчетена за тримесечието, приключващо на 29 декември 2018 г.:

• Нетните продажби или приходи бяха 84, 310 милиарда долара (подчертани в синьо).
• Нетният доход беше 19, 965 милиарда долара за периода (подчертан в зелено).
• Нетният марж на печалбата на Apple се изчислява, като се раздели нетният му доход от 19, 965 милиарда долара на общите му нетни продажби от 84, 310 милиарда долара. Общите нетни продажби се използват като най-горната линия за компании, които имат опит от възвръщаемост на клиентите от своите стоки, които се приспадат от общите приходи.
• Нетният марж на печалбата на Apple беше 23% или (19, 965 милиарда ÷ 84, 310 милиарда долара) х 100.

Нетна печалба от 23% означава, че за всеки долар, генериран от Apple в продажбите, компанията запази 0, 23 долара като печалба.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Определение за общ размер на доходите Определение Общият размер на отчета за доходите е отчет за доходите, в който всяка позиция е изразена като процент от стойността на продажбите, за да се направи анализът по-лесен. повече Коефициентът на работа - OPEX казва на инвеститорите за управление на компанията Коефициентът на работа (OPEX) показва ефективността на управлението на компанията, като сравнява общите оперативни разходи на компанията с нетните продажби. Коефициентът на работа показва колко ефективно е управлението на компанията, като поддържа ниски разходи, като същевременно генерира приходи или продажби. повече Какво ни казва брутната печалба Брутната печалба е печалбата, която една компания прави след приспадане на разходите за производство и продажба на продуктите си или разходите за предоставяне на услугите си. повече Разбиране на печалбата Печалба е финансова полза, която се реализира, когато размерът на приходите, получени от бизнес дейност, надвишава разходите, разходите и данъците, необходими за поддържане на дейността. Всяка печалба, която се получава, отива на собствениците на бизнеса. повече Дали тази компания печели пари "> Маржът на печалбата измерва степента, в която дадена компания или бизнес дейност прави пари. Тя се изразява като процент, показващ колко цента печалба е генерирал бизнесът за всеки долар от продажбата. повече Защо брутната печалба Въпроси за маржа Брутният марж на печалбата е показател, използван за оценка на финансовото състояние на фирмата и е равен на приходите, намалени с разходите за стоки, продадени като процент от общия доход.