Как се изтеглят изтегляния 401 (k) за нерезиденти?

Ако сте гражданин на Канада, Мексико или друга държава, а понякога живеете и работите в САЩ на виза, може да се считате за чужденец извънземно. За целите на данъчното облагане IRS определя чуждестранния чужденец като гражданин извън САЩ, който законно присъства в САЩ, но или липсва зелена карта, или не преминава съществения тест за присъствие. Като чужд чужденец, IRS изисква да плащате данък върху дохода само върху парите, които печелите от източник в САЩ.

Много чужденци, които живеят и работят в САЩ, решават да инвестират в пенсионен план от 401 (k), предлаган от техния американски работодател. Когато обаче е време да се върнете в родината си, това може да създаде доста трудност. Трябва ли да оставите средствата си в 401 (k)? Трябва ли да го осребрите преди да напуснете САЩ или да изчакате, докато се върнете в родината си? Трябва ли да го прехвърлите в друг акаунт? И как вашите тегления от 401 (к) ще бъдат обложени с данък, след като вече не живеете в САЩ?

Продължете да четете, за да научите как да решите тази нерезидентна главоблъсканица 401 (k).

Изплащане на пари в брой

Когато става въпрос за теглене на ранна пенсионна сметка, правилата са еднакви както за американските резиденти, така и за чужденците. Според IRS, участниците в традиционен или Roth 401 (k) план нямат право да теглят средства, докато навършат 59½-годишна възраст или станат трайно неработоспособни поради увреждане. Ако сте по-млади от 59½, не сте инвалиди и решите да изплатите средствата от своите 401 (к), ще бъдете подложени на 10% наказание за предсрочно изтегляне. Така че, ако вашият 401 (к) струва 15 000 долара и решите да ликвидирате акаунта, ще бъдете задължени да платите допълнителни 1500 долара данъци. Това означава, че оттеглянето ви по същество е намалено до $ 13 500.

Освен това, цялото ви изтегляне от 401 (k) ще бъде облагано с данък като доход от САЩ - дори ако сте отново в родината си, когато изтеглите средствата. Тъй като вноските по традиционните 401 (k) сметки се правят с предварително облагани долари, това означава, че всички изтеглени средства са включени в брутния ви доход за годината, в която е взето разпределението. Да приемем, че вашата данъчна ставка е 20% през годината, в която ликвидирате своите 401 (k). Това води до общото въздействие върху данъка до 30% за това теглене (10% наказание за ранно изтегляне + вашата 20% данъчна ставка).

Следователно, когато изтеглите 15 000 щатски долара от своите 401 (к), ще трябва да платите общо 4500 долара данъци, което намалява общата сума на сумата за дома ви до 10 500 долара. Точно затова много финансови съветници казват на жителите на САЩ, че изплащането на своите 401 (к) преди да ударят 59½ не е най-умният вариант.

Данъчен експерт обаче може да предложи различни съвети на нерезидент, който планира да се върне в родината си. Ако се върнете назад и изчакате до следващата данъчна година, за да си изплатите 401 (к), най-вероятно ще изпаднете в по-ниска данъчна група, тъй като вече няма да работите и да печелите доходи в САЩ. Това може значително да намали сумата от данъка върху дохода, което ще трябва да платите при разпределението 401 (k). Запомнете: Независимо къде живеете, когато теглите пари, все пак ще трябва да платите 10% наказание за предсрочно изтегляне, ако сте по-млади от 59½.

Преобърнете го

Друг начин да намалите плащането на данъка при теглене от 401 (k) е да прехвърлите средствата в друга сметка с предимство от данъци, като например индивидуална пенсионна сметка (IRA). Когато вземете директно преобръщане от 401 (k) към IRA, ще избегнете 10% наказанието за ранно изтегляне. За да го изтеглите, първо трябва да отворите IRA и след това да го финансирате с 401 (k).

Подобно на 401 (k), ако вземете дистрибуция от вашия IRA, преди да навършите 59½ годишна възраст, "вие все още ще понесете 10% данъчна санкция, но имате по-голяма гъвкавост по отношение на изключения за избягване на наказанието като невъзстановени медицински разходи, първи купувач на жилища, инвалидност и т.н. ", казва Марк Хебър, основател и президент на Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Калифорния, и автор на" Индексни фондове: Програмата за възстановяване в 12 стъпки за активни инвеститори. "

Като пример можете да направите безвъзмездно предсрочно оттегляне от ИРА за квалифицирани разходи за висше образование, като обучение, книги и консумативи за записване в подходяща институция - плюс определена сума за стая и пансион, както е определено от вашето училище ако присъствате поне на полувреме. IRS отбелязва, че някои учебни заведения в чужбина участват в програмите на Федералния студентски помощ (FSA) на Министерството на образованието. Не забравяйте първо да се консултирате с училището, за да проверите дали се счита за допустима образователна институция.

Имайте предвид, че дистрибуциите на IRA, изпратени до адрес извън САЩ, подлежат на задължително федерално удържане от 10%. Някои финансови институции обаче ще ви позволят да се откажете от това удържане чрез подаване на специални документи. Ако решите да поемете по този маршрут, вашата дистрибуция ще се подчинява на тарифата на договора на вашата текуща страна. Договорната ставка варира от нула до 30%.

След като превърнете вашите 401 (k) в IRA, можете също да изберете да преведете средствата на IRA в пенсионна сметка във вашата страна. Например, гражданите на Канада могат да прехвърлят своите планове за IRA в САЩ към канадски RRSP (Регистриран план за пенсионно спестяване). Въпреки това, като жител на Канада, това ще доведе до 15-20% данък при източника в допълнение към 10% наказанието за ранно изтегляне, ако все още не сте достигнали прага на възраст 59½.

Долната линия

Тегленията от 401 (k) s се облагат по същия начин за резиденти и нерезиденти. Ако сте нерезидент с 401 (k) и планирате да се върнете в родината си, можете да осребрите сметката, да я прехвърлите в IRA или да оставите средствата там, където са, докато не навършите 59½ и можете да започнете да вземате безвъзмездни тегления. „Въпреки че ви е позволено да оставите средствата си в 401 (k) до навършване на възраст 59½ или по-късно, средствата ще бъдат обект на опциите и таксите на работодателя ви“, казва Карлос Диас-младши, мениджър на богатството, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. Важно е също да се отбележи, че някои инвестиционни посредници не са склонни да имат инвестиционна сметка, която се държи от физическо лице, което вече не живее в САЩ

Преди да вземете това важно решение относно оттеглянето от 401 (k), помислете за разговор с финансов специалист или данъчен адвокат.