фактор

Какво е фактор?

Фактор е посреднически агент, който финансира вземанията. Фактор по същество е източник на финансиране, който се съгласява да плати на компанията стойността на фактура, намалена с отстъпка за комисионни и такси.

Коефициентът авансира по-голямата част от фактурираната сума към компанията незабавно и остатъка при получаване на средства от фактурираната страна. Има три страни, пряко участващи в транзакция, включваща фактор: фактор , който купува вземането; продавачът на вземането; и длъжника, който трябва да извърши плащане към собственика на фактурата.

Как работи един фактор

Фактор позволява на бизнеса да получи незабавен капитал въз основа на бъдещия доход, приписан на определена сума, дължима върху вземане по сметка или бизнес фактура. Вземанията за вземания (AR) функционират като запис на пари, които клиентите дължат за продажби, извършени на кредит. Факторингът позволява на други заинтересовани страни да закупят дължимите средства на намалена цена в замяна на предоставяне на пари в брой.

Изисквания на фактор

Общите условия, определени от даден фактор, могат да варират в зависимост от техните вътрешни практики. Най-често факторингът се осъществява чрез финансови институции на трети страни, посочени като фактори. Факторите често освобождават средства, свързани с новозакупени вземания в рамките на 24 часа. Условията за изплащане могат да варират в зависимост от сумата. Освен това процентът на средствата, предоставени за конкретните вземания по сметката, посочени като авансови проценти, също може да варира.

Факторингът не се счита за заем, тъй като страните нито издават, нито придобиват дълг като част от сделката. Средствата, предоставени на компанията в замяна на вземанията, също не подлежат на никакви ограничения по отношение на използването.

Пример за факторинг

Да предположим, че един фактор се е съгласил да закупи фактура в размер на 1 милион долара от Clothing Manufacturers Inc., представляваща непогасени вземания от Behemoth Co. Коефициентът договаря дисконтиране на фактурата с 4% и ще авансира $ 720, 000 на Clothing Manufacturers Inc. препратени от фактора на Clothing Manufacturers Inc. при получаване на фактурата за вземане на 1 милион долара за фактура за Behemoth Co. Таксите и комисионите от тази факторна сделка възлизат на $ 40 000.

Факторът е по-свързан с кредитоспособността на фактурираната страна, Behemoth Co., отколкото от компанията, от която е закупила вземанията. Въпреки че факторингът е сравнително скъпа форма на финансиране, факторите предоставят ценна услуга на компаниите, които оперират в индустрии, където е необходимо дълго време за преобразуване на вземанията в пари и на компании, които бързо растат и се нуждаят от пари, за да се възползват от новите бизнес възможности.

Ключови заведения

• Фактор по същество е източник на финансиране, който се съгласява да плати на компанията стойността на фактура, намалена с отстъпка за комисионни и такси.
• Общите условия, определени от даден фактор, могат да варират в зависимост от техните вътрешни практики.
• Факторът е по-свързан с кредитоспособността на фактурираната страна, Behemoth Co., отколкото от компанията, от която е закупила вземанията.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Търговски кредит Търговският кредит е вид търговско финансиране, при което на клиент е разрешено да купува стоки или услуги и да плаща на доставчика на по-късна планирана дата. повече Определение на финансираното вземане Финансиране на вземанията е вид финансиране, при което дружеството получава капитал за финансиране във връзка със своите вземания. повече Разбиране на фактури Фактура е търговски документ, който описва подробно и записва транзакция между купувач и продавач. Ако стоки или услуги са закупени на кредит, фактурата обикновено уточнява условията на сделката и предоставя информация за наличните методи за плащане. повече Populous (Cryptocurrency) Populous е платформа за фактуриране с равностойни доставчици, създадена през 2017 г. повече Как да разберем Дни за плащане Дължими дължими дни (DPO) е финансово съотношение, което показва средното време (в дни), за което една компания отнема плаща сметките и фактурите на търговските си кредитори, които включват доставчици, продавачи или други компании. повече Финансиране на веригата за доставки: Какво трябва да знаете Финансирането на веригата за доставки е набор от технологично базирани бизнес и финансови процеси, свързващи страните в транзакция за по-ниски разходи и подобрена ефективност. повече партньорски връзки