Променлива ануитетност

Какво е променлива ануитетност?

Променлива анюитет е вид анюитетен договор, който позволява натрупването и изплащането на капитал на база отложена данъчна основа. Променливите анюитети се различават от фиксираните анюитети, които предлагат гарантирана възвръщаемост и минимално плащане при анюитетизация по това, че няма гаранция за възвръщаемост, само увереността, че човек ще получи изплатената главница.

01:31

Основи за променлива ануитетност

Разбиране на променлива ануитетност

Към рентата има два елемента - главницата, която е сумата, изплатена в рентата за определен период от време, и възвръщаемостта на тази главница. Най-популярният тип предлагани анюитети се нарича отсрочена рента. Често използван за целите на пенсионното планиране, се има предвид осигуряване на пенсионер с периодичен (месечен, тримесечен, годишен) поток на доходите.

След като физическо лице сключи договор със застрахователната компания, предлагаща анюитет, те започват процеса на плащане по сметката, която често се нарича фаза на натрупване. Втората част и вероятно тази, която е от изключително значение за инвеститора, е фазата на изплащане. Това се задейства, когато инвеститорът ануитира анюитета, което е процесът на преобразуване на тази инвестиция в серия от периодични плащания на дохода. Повечето анюитети няма да позволят на инвеститора да изтегли средства от тази сметка, след като фазата на изплащане започне.

Променливите анюитети бяха въведени през 50-те години като алтернатива на фиксираните анюитети, които предлагат гарантирана възвръщаемост. Променливите анюитети не гарантират възвръщаемост. Това е така, защото те са създадени да дадат на хората шанс да инвестират в професионално управлявани субрактури, състоящи се от комбинация от акции, облигации и фондове на паричния пазар, които предлагат възможност за по-висока възвръщаемост, водеща до натрупване на капитал и по-голям поток на доходите. Въпреки че това им позволява да реагират по-добре на инфлацията, отколкото фиксираните анюитети, това ги излага и на пазарен риск, който може да доведе до загуби. Единственото предимство пред редовната инвестиция е, че главницата на инвеститора е гарантирана.

Променливите анюитети трябва да се считат за дългосрочна инвестиция поради ограниченията при тегления. Позволено е едно оттегляне всяка година. Ако обаче се оттегли отказ по време на периода на предаване на договора, който може да бъде до 15 години, се прилага такса за предаване.

Ключови заведения

• Променлива анюитет е вид анюитетен договор, който позволява натрупването и изплащането на капитал на база отложена данъчна основа.
• Към рентата има два елемента - главницата, която е сумата, изплатена в рентата за определен период от време, и възвръщаемостта на тази главница.
• Променливите анюитети се различават от фиксираните анюитети, тъй като те не дават гаранции за гарантирана възвръщаемост или минимално плащане при анулиране.

Предимства и недостатъци на променлива ануитетност

Основните предимства на променливите анюитети са:

1. Те са разсрочени с данък, което означава, че купувачът не плаща федерални данъци, докато не получи плащания на доходите, направи отказ или се изплати обезщетение за смърт.
2. Ануитизацията може да бъде съобразена с това, че платежният поток може да бъде определен според желанието на купувача.
3. В случай че купувачът на анюитета умре преди фазата на изплащане, бенефициентът обикновено получава определена сума, почти като гарантирано обезщетение за смърт.
4. Кредиторите и другите събирачи на дългове не могат да следят средствата в анюитет.

Основните недостатъци на променливите анюитети са:

1. Те са по-рискови след фиксирани анюитети, тъй като няма гаранция за доходност.
2. Ако има оттегляне, всички печалби от капитал се облагат като обикновен доход. Тегленията, направени преди 59-годишна възраст, могат да бъдат облагани с 10 процента данъчна санкция.
3. Таксите могат да бъдат доста големи.

Преди да инвестират в променлива рента, инвеститорите трябва внимателно да прочетат проспекта за пълно разбиране на разходите и рисковете. Между таксата за управление на инвестициите, таксите за смъртност, административните такси и таксите за всички ездачи, разходите за променлива анюитет могат бързо да се сумират, което може да повлияе неблагоприятно в дългосрочен план на възвръщаемостта.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Разбиране с фиксирана анюитет Фиксираната рента е вид договор за анюитет, който позволява натрупването на капитал на база отложена данъчна основа. повече Определение на рентата Анюитетът е финансов продукт, който изплаща фиксиран поток от плащания на физическо лице, използван предимно като поток от доходи за пенсионери. повече Определение за отсрочена анюитет Отсрочената рента е вид анюитетен договор, който забавя доходите, вноските или еднократните плащания, докато инвеститорът не избере да ги получи. повече Цялостна жизнена рента Ануитетът за цял живот е финансов продукт, продаван от застрахователни компании, който извършва плащания на човек за цял живот, започвайки от посочена възраст. повече Разбиране на предполагаемия лихвен процент (AIR) Предполагаемият лихвен процент (AIR) се определя като лихвен процент или процент на растеж, избран от застрахователна компания. повече Гарантирано обезщетение за изтегляне през целия живот (GLWB) Определение Гарантирано обезщетение за изтегляне през целия живот (GLWB) е ездач на анюитет, който позволява тегления от сметката без неустойки. повече партньорски връзки