Приходите от Roth IRA отчитат ли се доходите?

На този въпрос има два възможни отговора, в зависимост от това дали разпределението от Roth IRA е квалифицирано или не.

Приходите от инвестиции в Roth IRA не подлежат на облагане с данък върху дохода, нито се включват в доходите на собственика на IRA. Вместо това те се натрупват на база отложено данъчно облагане и са без данъци при изтегляне от Roth, ако дистрибуцията е квалифицирана.

Ако физическо лице получи разпределение от своя Roth IRA и разпределението е квалифицирано и следователно освободено от данъци, сумата не се включва в доходите на индивида - следователно, тя не се включва в модифицирания коригиран брутен доход (MAGI) за определяне на Roth Допустимост на IRA Ако обаче разпределението не е квалифицирано, тогава сумата, която се дължи на печалбата, се включва в MAGI на лицето, за да се определи допустимостта на Roth IRA.

Съветник Insight

Джо Алария, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

Лесният отговор е, че приходите от Roth IRA не се отчитат към доходите. Ако държите приходите в профила, те определено не се облагат с данък. И ако ги изтеглите? Като цяло те все още не се считат за доходи - освен ако оттеглянето не се счита за неквалифицирано разпределение. В този случай печалбата може да бъде облагаема. (Уебсайтът на IRS, IRS.gov обяснява какво определя квалифицираните спрямо неквалифицираните Roth IRA дистрибуции.)

Имайте предвид обаче, че в нито един момент никога не сте принуждавани да вземете дистрибуции от Roth IRA, за разлика от традиционните IRA, където задължителните минимални дистрибуции започват годината (или годината, следваща годината), в която навършвате 70.5.