Паричен еквивалент

Какво представляват паричните еквиваленти?

Паричните еквиваленти са инвестиционни ценни книжа, които са предназначени за краткосрочно инвестиране; те имат високо кредитно качество и са силно ликвидни.

Паричните еквиваленти, известни още като "пари и еквиваленти", са един от трите основни класа активи във финансовите инвестиции, заедно с акции и облигации. Тези ценни книжа имат нискорисков профил с ниска възвръщаемост и включват сметките на Министерството на финансите на САЩ, банкови депозитни сертификати, банкови акцепти, корпоративна търговска книжа и други инструменти на паричния пазар.

Ключови заведения

• Паричните еквиваленти са общата стойност на пари в брой, която включва артикули, подобни на парите; пари и парични еквиваленти трябва да бъдат текущи активи.
• Комбинираните пари или парични еквиваленти на компанията винаги се показват в горния ред на баланса, тъй като тези активи са най-ликвидните активи.
• Наред с акциите и облигациите, парите и паричните еквиваленти съставляват трите основни класа активи във финансите.
• Тези ценни книжа с нисък риск включват държавни облигации на САЩ, банкови компактдискове, акцепти на банкери, корпоративна търговска книга и други инструменти на паричния пазар.
• Наличието на пари и парични еквиваленти на ръка говори за здравето на компанията, тъй като това отразява способността на фирмата да изплаща краткосрочния си дълг.

0:57

Паричен еквивалент

Разбиране на паричните еквиваленти

Паричните еквиваленти също служат като един от най-важните здравни показатели на финансовата система на компанията. Анализаторите също могат да преценят дали е добре да инвестират в конкретна компания чрез способността й да генерира пари и парични еквиваленти, тъй като това отразява как една компания е в състояние да плаща сметките си за кратък период от време. Компаниите с големи количества пари и парични еквиваленти са основни цели на по-големите компании, които планират да придобият по-малки компании.

Съществуват пет вида парични еквиваленти: държавни ценни книжа, търговски документи, търгуеми ценни книжа, фондове на паричния пазар и краткосрочни държавни облигации.

Министерство на финансите

Министерството на финансите обикновено се нарича "ДКО." Това са ценни книжа, емитирани от Министерството на финансите на Съединените щати. Когато се издават на компании, дружествата по същество отпускат държавни пари. Д-ризорите се предоставят в купюри от 1000 до 5 милиона долара. Те не плащат лихва, но се предоставят на намалена цена. Доходността на ДЦК е разликата между цената на покупката и стойността на обратно изкупуване.

Търговски книги

Търговските книжа се използват от големите компании за получаване на средства за отговор на краткосрочни дългови задължения като ведомостта на корпорациите. Те се подкрепят от емитиращи банки или компании, които обещават да изпълнят и изплащат номиналната сума към определената дата на падеж, посочена в нотата.

Търговски ценни книжа

Търгуемите ценни книжа са финансови активи и инструменти, които лесно могат да бъдат конвертирани в пари и следователно са много ликвидни. Търгуемите ценни книжа са ликвидни, тъй като падежите са склонни да настъпят в рамките на една година или по-малко и ставките, по които те могат да бъдат търгувани, имат минимален ефект върху цените.

Фондове на паричния пазар

Фондовете на паричния пазар са като проверка на сметки, които плащат по-високи лихви, осигурени от депозирани пари. Фондовете на паричния пазар осигуряват ефикасен и ефикасен инструмент за компаниите и организациите да управляват парите си, тъй като те са по-стабилни в сравнение с други видове фондове като взаимни фондове. Цената на акциите му винаги е една и съща и е постоянно на 1 долар на акция.

Краткосрочни държавни облигации

Краткосрочните държавни облигации се предоставят от правителствата за финансиране на държавни проекти. Те се издават като се използва местната валута на страната. Инвеститорите разглеждат политическите рискове, лихвените рискове и инфлацията, когато инвестират в държавни облигации.

Фирмите често съхраняват пари в брой и парични еквиваленти, за да печелят лихва върху средствата, докато чакат да ги използват.

За какво се използват паричните еквиваленти

Има няколко причини една компания да съхранява капитала си в парични еквиваленти. Едното, те са част от нетните оборотни средства на компанията (текущи активи минус текущи задължения), които тя използва за закупуване на инвентар, покриване на оперативни разходи и извършване на други покупки. Те също така предоставят буфер на компанията за бързо преобразуване в пари, ако времената станат слаби. И накрая, те могат да бъдат използвани за финансиране на придобиване.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Пари и парични еквиваленти (ОКС) Определение Пари и парични еквиваленти са активи на дружеството, които са или пари, или могат да бъдат превърнати в пари веднага. повече Краткосрочни инвестиции Краткосрочните инвестиции са ликвидни активи, създадени да осигурят безопасно пристанище за пари, докато очакват бъдещо внедряване във възможностите за по-висока възвръщаемост. повече Какво представлява паричният пазар? Паричният пазар е търговията с краткосрочен дълг. Тези инвестиции се характеризират с висока степен на безопасност и сравнително ниска степен на възвръщаемост. повече Търгуеми ценни книжа Търгуемите ценни книжа са ликвидни финансови инструменти, които могат да бъдат бързо преобразувани в пари на разумна цена. повече Защо да паркирате парите си във фонд на паричния пазар Фондът на паричния пазар е вид взаимен фонд, който инвестира във висококачествени, краткосрочни дългови инструменти и парични еквиваленти. Счита се за близо до безрискови. Наричани също взаимни фондове на паричния пазар, фондовете на паричния пазар работят като всеки взаимен фонд. повече Как се изчислява нетният дълг и се използва за измерване на ликвидността на компанията Нетният дълг е показател за ликвидност, използван за определяне на това, доколко дружеството може да изплати всичките си дългове, ако те са дължими незабавно. Нетният дълг показва колко пари ще останат, ако всички дългове бъдат изплатени и ако една компания има достатъчно ликвидност, за да изпълни задълженията си. повече партньорски връзки