Мога ли да използвам IRA, за да плащам заем от колежа?

Бързият отговор е „да“, но… . Има някои важни разлики в зависимост от това какъв IRA имате, на колко години сте и за Roth IRAs, колко дълго сте имали акаунта.

Ако сте на възраст 59½ или повече, можете да изтеглите средства от традиционните IRA по всяко време, за да изплатите студентските си заеми. Ако сте по-млади от 59½, все още можете да използвате традиционните си средства по ИРА за плащане на заеми от колежа, но тегленията ви вероятно ще подлежат както на данък върху дохода, така и на данъчни санкции за предсрочно изтегляне. С други думи, студентските заеми не се считат за освободена цел да извлекат предсрочно изтегляне от пенсионната си сметка. Въпреки това преките разходи за висше образование могат да бъдат допустими като освободено (без наказание) ранно изтегляне, като обучение, административни такси, книги и учебни пособия.

С Roth IRA можете да изтеглите вноските си (но не и парите, които са спечелили) по всяко време без наказание. Трябва обаче да изчакате до 59½, за да изтеглите печалбата от тези вноски без неустойка. Ако достигнете тази възраст, можете да изтеглите безплатен данък, стига да имате Roth IRA поне пет години.

Ключови заведения

• Докато директните разходи за висше образование отговарят на условията за безвъзмездно теглене от традиционна IRA или 401 (k) сметка, студентските заеми и лихвите НЕ.
• Преждевременните тегления (преди навършване на 59½ години) за изплащане на студентски заеми ще подлежат на 10% неустойка плюс всички дължими дължими данъци.
• Ранните изтегляния от Roth IRA обаче могат да бъдат освободени от наказание, поради което дългите вноски, а не печалбите, са засегнати преди 59½ годишна възраст.

Данъчна санкция върху ранните разпределения

За да възпрепятства използването на спестяванията на IRA преди пенсионирането, IRS налага 10% данъчна санкция за всяко теглене на облагаеми средства, извършено преди собственикът на сметката да навърши 59½ годишна възраст. Това наказание има за цел да възпре тези, които имат други средства за получаване на доходи, така че това ограничение не се прилага, ако сте напълно и трайно инвалиди.

Това наказание е в допълнение към данъка върху дохода, който може да дължите за средства, разпределени от вашия IRA. Ако нормалната ви ставка на данъка върху дохода е 22% и изтеглите 10 000 щатски долара облагаеми средства от вашата ИРА за изплащане на заеми преди достигане на пенсионна възраст, вашата ефективна данъчна ставка за това разпределение е 32%. От 10 000 долара, които теглите, ще дължите 3200 долара данъци.

Ползите от Roth IRA

По принцип всяко предсрочно оттегляне от традиционния IRA подлежи на данъчно облагане и наказание, освен ако не сте внесли долари след данъци. Дори ако част от баланса ви се състои от тези неприспадаеми вноски, обаче, разпределенията от традиционните ИРА не се извършват по определен ред, така че поне част от оттеглянето ви е облагаема.

За разлика от това, тегленето на средства от Roth IRA е по-вероятно да бъде без данък и без санкции, независимо от вашата възраст, тъй като сте платили данък върху доходите за тези долари през годината, в която са били спечелени и внесени. Тъй като вноските към сметките на Roth винаги се правят с долари след данъци, човек може да изтегли директните си вноски, когато пожелае, в каквито и да е суми и с каквато и да е цел. Само тази част от предсрочно оттегляне, която идва от печалбата, подлежи на облагане и санкция.

Приносът към Roth IRAs винаги се разпределя преди печалбата. Следователно, ако размерът на вашите студентски заеми е по-малък или равен на размера на вашите вноски към Roth IRA, можете да използвате тези средства, за да изплатите кредитите си, без да налагате допълнителна санкция или да плащате данък върху дохода, дори преди да достигнете пенсията си възраст.

По-добър начин

Независимо дали имате традиционен или Roth IRA, има един безмитен начин да използвате пенсионните си спестявания, за да платите за своето образование. Тегленето на ИРА, което се използва за разходи за квалифицирано образование в приемлива институция, се освобождава от санкцията. Въпреки че размерът на оттеглянето ви не може да надвишава общите ви разходи за образование за текущата година, можете да използвате IRA средства за покриване на широк спектър от разходи. Квалифицираните разходи включват обучение, книги, стаи и пансион, такси, оборудване и консумативи и услуги за специални нужди. (Обърнете внимание, че изплащането на студентски заеми не е квалифициран разход за образование.)

Въпреки, че 10% данъчна санкция е отменена, вие все още дължите данък върху дохода върху всяка облагаема сума от вашата дистрибуция от традиционна IRA. Разпределенията от Roth IRAs, независимо дали от вноски или печалби, в този случай са напълно без данъци и без санкции.

Това изключение се отнася за образователни разходи за вас, съпруга, децата или вашите внуци. Въпреки че това може да не е жизнеспособен вариант за студентите в колежа, които все още не са натрупали значителни пенсионни спестявания, тези, които получават висше образование по-късно в живота, могат да се възползват много.