403 (б) срещу Рот ИРА: Каква е разликата?

403 (б) планове и Roth IRA са две превозни средства, предназначени за използване при пенсиониране. Roth IRAs са лично средство за пенсиониране, което може да се използва от всеки. 403 (б) плановете са подобни на плановете 401 (к) по това, че се предлагат от работодателите. Има обаче спецификации, за които може да се предложи план. План 403 (б) представлява сметка за пенсиониране, която може да се предлага само от държавни училищни системи, организации с нестопанска цел и някои църкви и болници. Ако попадате в тази категория на заетост, може би се чудите за разликите между двете превозни средства и как да оптимизирате тяхното използване.

Ключови заведения

• И двата акаунта 403 (б) и Roth IRA са превозни средства, използвани за пенсионно инвестиране.
• 403 (б) сметките се предлагат от държавни работодатели и някои работодатели с нестопанска цел, освободени от данъци.
• Roth IRAs са индивидуални пенсионни сметки, които могат да бъдат откривани от всеки.
• 403 (б) и Roth IRA имат различни правила и максимални лимити за вноски, които са важни за разбирането за инвеститорите, които искат да ги използват за пенсионни спестявания.

403 (б)

По принцип плановете 401 (k) и 403 (b) се предлагат чрез работодатели. Когато тези планове са достъпни за служител, те предлагат чудесна възможност както да спестят, така и потенциално да получат допълнително заплащане под формата на съответстващи предимства. Съответстващите ползи съответстват на сумата, която служителят допринася за плана долар за долар до определена граница на съвпадение.

Възможностите за инвестиране на план 403 (б) се определят от работодателя. Служител, който инвестира в план за 40 (3) б, трябва да избере сред наличните в него инвестиции. Като такъв планът на всеки отделен работодател 403 (б) може да е различен, така че е важно да прочетете финия шрифт и да разберете възможностите. Като цяло, в допълнение към обезщетенията, плановете могат да предлагат специални опции за сметката на план, заеми и потенциално други провизии, които могат да позволят достъпни парични средства.

403 (б) плановете имат максимални граници на вноски, които е важно да се определят ежегодно, тъй като те се увеличават с годишните корекции на разходите за живот. През 2019 г. служител може да даде 19 000 долара. Служителите над 50-годишна възраст имат възможност да внесат допълнителни 6000 долара в договори за догонване за общо 25 000 долара. Като цяло, служителите и работодателите могат да допринесат общо за 56 000 долара през 2019 г.

Данъци

В план 403 (б) планираните вноски се приспадат от заплатата на участника преди изчисляването на данъците и това се счита за вноска преди данъчно облагане. Това също се счита за вид приспадане на данъци, тъй като намалява облагаемия доход.

Пример: Физическо лице, което печели 3000 долара в период на заплащане и попада в данъчна група от 15%, плаща 450 долара данък върху дохода. Ако същият този човек допринесе 500 долара за план 403 (б), данъкът се изчислява върху доход от 2500 долара, което привежда данъчната сметка до 375 долара. Използвайки тези изчисления, участникът 403 (b) прави значителна вноска за пенсионна сметка и спестява 75 долара данъци към момента на вноската.

Тъй като 403 (б) вноски се правят преди данъчно облагане, хората трябва да плащат данъци върху тегленията, които правят при пенсиониране. Разпространението може да започне без наказание на възраст 59 ½. Данъчната ставка за тези тегления се основава на данъчната категория, в която участникът попада при извършването на тегленията.

Друго данъчно предимство за планове 403 (б) е, че растежът на активите на плана е отложен. Това означава, че всички получени в плана дивиденти, лихви и капиталови печалби се натрупват без данъци, докато не бъдат изтеглени като доход.

Рот ИРА

Roth IRA обикновено се инвестира чрез отделна лична сметка, освен ако не е предложена в рамките на план 403 (b). Независимо от това правилата за Roth IRA са еднакви.

Индивидуалните акаунти на Roth IRA могат да бъдат отворени чрез почти всеки голям брокер в САЩ Charles Schwab, Vanguard, E-Trade и TD Ameritrade, които предлагат Roth IRA акаунти. Една от основните разлики в 403 (b) спрямо Roth IRA е, че Roth IRA обикновено е отделна лична сметка, която не е необходимо да се коригира чрез промени в заетостта. План 403 (б) ще се проведе при работодател, докато индивидуален акаунт на Roth IRA се води на посредничество без нужда от корекции на управлението, ако смените работата. Ако напуснете работодател, сметка 403 (b) обикновено все още остава отворена, но много инвеститори често прехвърлят средствата за целите на консолидацията.

A Roth IRA няма предимството да съвместява предимствата. Следователно всички пари, които внасяте в Roth IRA, са ваши собствени. През 2019 г. хората могат да дадат максимум 6 000 долара за Roth IRA. Американците на възраст 50 или повече години могат да допринесат допълнително 1000 долара за приспадане на вноски за общо 7 000 долара.

Данъци

Някои от другите големи разлики в 403 (b) спрямо Roth IRA превозните средства се отнасят до данъци. Вноските на Roth IRA се считат за вноски след данъци. По същество вие правите вноска от собствения си джоб, за който се смята, че вече е облаган със стандартни разпоредби за данък върху доходите. Няма данъчни удръжки с Roth IRA.

Натрупванията в Roth IRA са необлагаеми, а изтеглянето на средства от Roth IRA са необлагаеми при пенсиониране. Roth IRAs също така позволяват безвъзмездно теглене след петгодишната годишнина на сметката.

Съображения за оптимизация

Когато разглеждате 403 (b) срещу Roth IRA, вие не се ограничавате да отваряте едното или другото. Може да е от полза да имате и двата типа сметки, когато планирате пенсионните си спестявания. Ако обаче имате и двете, може да искате да изберете кой да дава приоритет при разпределяне на средствата си. Акаунт 403 (б) като цяло е най-оптималният избор, ако има съвпадение на служители, тъй като това са пари, дадени ви в допълнение към заплатата ви. Ще трябва да плащате данъци върху тези средства при пенсиониране, така че имайте предвид планираната данъчна ставка при пенсиониране и съответно да се изважда за бъдещи прогнози.

Ако се интересувате от Roth IRA, е добре да отворите сметка възможно най-скоро, за да се възползвате от ползите за теглене след петгодишната годишнина. След като Roth IRA е отворен, можете да давате толкова или малко годишно, колкото искате, в съответствие с максималните ограничения. Като цяло може да бъде оптимално да увеличите максимално своите вноски от 403 (б) и след това да допринесете за вашата Roth IRA след това.