10 начина да намалите данъците си от 401 (k)

Ако имате традиционен 401 (k), ще трябва да плащате данъци, когато вземате дистрибуции. За съжаление, че 401 (k) се облага с най-лошия вид данъци - обикновените данъци. Сумата, която плащате, се основава на данъчната ви група и ако сте по-млади от 59½, в повечето случаи добавете 10% (за ранно разпределение). Това може да постави данъчната ви ставка на 37% - много!

Можете да погледнете Roth 401 (k) или Roth IRA, който да плаща данъци сега, а не по-късно, но искахме да знаем как професионалистите помагат на клиентите си да намалят данъчната си тежест. Попитахме и ето какво казаха.

1. Нетна нереализирана амортизация (NUA)

Ако имате вашите акции на дружеството във вашия 401 (k), може да имате право на нереализирано поскъпване, казва Трейс Тислер, CFP®, собственик на Epic Financial, LLC, ако частта от акциите на компанията ви от 401 (k) бъде разпределена на облагаема сметка - например облагаема брокерска сметка. Когато направите това, все още трябва да плащате данък върху дохода върху първоначалната покупна цена на акцията, но данъкът върху капиталовата печалба върху поскъпването на акциите ще бъде по-нисък.

Така че, вместо да съхранявате парите във вашите 401 (k) или да ги премествате в традиционна IRA, помислете дали да преместите средствата си по облагаема сметка. (Трябва също да помислите два пъти за преобръщане на акциите на компанията.) Тази стратегия може да бъде доста сложна, така че може би е най-добре да се включите в помощ на професионалист.

2. Използвайте изключението „Все още работи“

Повечето хора знаят, че са подложени на задължителни минимални разпределения (RMD) на възраст 70½, дори на Roth 401 (k). Но ако все още работите, когато достигнете тази възраст, тези RMD не се отнасят за вашите 401 (k) при настоящия ви работодател. Въпреки това „има проблеми с тази стратегия, ако сте собственик на компания“, предупреждава Кристофър Кенън, CFP® на RetireRight Pittsburgh.

Ако притежавате повече от 5% от компанията, която спонсорира плана, нямате право на това изключение. Имайте предвид, че IRS не е дефинирал ясно какво означава "все още работи" и че индивидът ще трябва да се счита за работещ през цялата календарна година. Също така имайте предвид, че правилото за 5% собственост всъщност е над 5%, включва всеки дял, притежаван от съпруг / съпруга, деца и внуци и родители и може да нарасне до над 5% след навършване на възраст 70½ и можете да видите колко сложна може да се получи тази стратегия.

3. Помислете за събиране на данъчни загуби

Друга стратегия, наречена събиране на данъчни загуби, включва продажба на ценни книжа с по-ниски резултати във вашата редовна инвестиционна сметка. Загубите от ценните книжа компенсират данъците върху вашата дистрибуция 401 (k). „Правейки правилно, събирането на данъчни загуби ще компенсира част или цялата данъчна тежест за инвеститора, генерирана от разпределение 401 (k)“, казва Кевин Поллак, съосновател и управляващ партньор в Chamberlain Warden, LLC. (Има ограничения в тази стратегия, които включват намаляване на инвестиционните загуби.)

4. Избягвайте задължителното 20% удържане

Когато вземете 401 (k) дистрибуции, доставчикът на услуги е длъжен да удържа 20% от федералния данък. Ако ще дължите само 15% в данъчното време, това означава, че ще трябва да изчакате, докато подадете данъците си, за да си върнете тези 5%. Вместо това „прехвърлете салдото от 401 (k) към сметка в IRA и вземете парите си от IRA“, предлага Петер Месина, представител на инвестиционния съветник в ABG Consultants. „Няма задължително удържане на 20% федерален данък върху доходите на IRA и можете да изберете да платите данъците си, когато подадете документи, а не след разпределението им.“

5. Вземете назаем от вашия 401 (k)

Някои планове ви позволяват да вземете заем от баланса си 401 (k). Ако това е така, може да имате възможност да вземете заем от сметката си, да инвестирате средствата и да създадете постоянен поток от доходи, който продължава да е извън погасяването на заема.

„IRS обикновено ви позволява да заемете до 50% от предоставения заем баланс (до $ 50 000) със срок на изплащане до пет години“, обяснява Рави Рамнарайн, CPA. „В този случай вие не плащате никакви данъци върху това разпределение, камо ли 10% неустойка. Вместо това просто трябва да изплатите тази сума поне на тримесечни плащания през целия срок на заема.

„Като се имат предвид тези параметри“, продължава Рамнарейн, „помислете за този сценарий: Вземате заем от 50 000 долара за пет години. С интерес, да речем, че месечното Ви плащане през този 60-месечен период е 900 долара. А сега си представете да вземете тази главница от 50 000 долара и да закупите малка къща под наем, апартамент или дуплекс в сравнително евтиния Юг. Като се има предвид, че бихте закупували този имот без ипотека, нека да кажем, че вашият нетен наем всеки месец излиза на 1100 долара (след данъци и такси за управление).

„Това, което ефективно сте направили - казва Рамнарейн, - е да създадете инвестиционен механизъм, който да вкарва 200 долара в джоба ви всеки месец (1, 100 - 900 $ = 200) за пет години. И след пет години вие ще изплатите изцяло своя заем от 50 000 401 (к) долара, но ще продължите да джобте своя 1100 долара нетен наем за цял живот! Възможно е също така да имате възможност да продадете къщата / апартамента / дуплекса по-късно на по-висока цена, надвишаваща инфлацията. “

Разбира се, стратегия като тази идва с инвестиционен риск. Винаги трябва да говорите със своя финансов съветник, преди да поемете този вид риск.

6. Гледайте вашата данъчна група

Тъй като цялата (или, надяваме се, само част) от вашата 401 (k) дистрибуция се основава на данъчната ви група по време на дистрибуцията, вземете само дистрибуциите до горната граница на данъчната ви група.

„Един от най-добрите начини да сведете данъците до минимум е да правите подробно данъчно планиране всяка година, за да поддържате облагаемия си доход [след приспадане] до минимум“, казва Нийл Диндорф, CFP®, съветник за богатство в EnRich Financial Partners. „Например, да кажем, че подавате молба за подаване на брака заедно. За 2018 г. можете да останете в 12-процентовата данъчна група, като запазите облагаемия доход под $ 77 400 (според Закона за данъчни облекчения и работни места, приет в края на 2017 г.).

Като внимателно планирате, можете да ограничите своите тегления от 401 (k), така че да не ви тласкат в по-висока група (следващата е 22%) и след това да вземете остатъка от инвестиции след данъци, парични спестявания или Roth спестявания, казва Диндорф. Същото важи и за разходите за големи билети при пенсиониране, като например покупки на автомобили или големи ваканции: опитайте се да ограничите сумата, която вземете от своите 401 (k), като може би вземете комбинация от 401 (k) и Roth / тегления след данъци.

7. Гледане на данъци върху капиталовите печалби

Опитайте се да вземете тегления от вашите 401 (k) до размера на получения доход, който ще позволи дългосрочните ви капиталови печалби да се облагат с 0%. През 2018 г. сингълите с облагаем доход до 38 700 долара и женени, които подават съвместно данъчни файлове с облагаем доход до 77 400 долара, могат да останат под прага на 0% от капиталовите печалби. Натан Гарсия, CFP®, казва, че пенсионерите могат да извадят пенсията си от годишния размер на разходите си, след това да изчислят облагаемата част от своите обезщетения за социално осигуряване и да я извадят от салдото от предходното уравнение. След това, ако са над 70, извадете необходимото им минимално разпределение. Останалата част, ако има такава, е това, което трябва да идва от 401 (k) на пенсионерите, до границата от $ 38 700 или $ 77 400. Всички приходи, необходими над тази сума, трябва да бъдат изтеглени от позиции с дългосрочни капиталови печалби в брокерска сметка или Roth IRA.

8. Преобърнете старите 401 (k) s

Не забравяйте, че не е нужно да правите разпределения на своите 401 (k) средства при текущия си работодател, ако все още работите. Въпреки това, "ако имате 401 (k) s с предишни работодатели или традиционните IRAs, ще трябва да вземете RMD от тези сметки", казва Mindy S. Hirt, CFP®, съветник по богатство от Argent Financial Co.

За да избегнете изискването, „превърнете старите си 401 (k) s и традиционните IRAs в сегашните си 401 (k) преди годината да навършите 70½. Има някои изключения от това правило, но ако можете да се възползвате от тази техника, можете допълнително да отложите облагаемия доход до пенсиониране, като в този момент разпределението може да бъде в по-ниска данъчна група (ако вече не сте получавали доходи). "

9. Отлагане на социално осигуряване

За да поддържате облагаемия си доход по-нисък и евентуално да останете в по-ниска данъчна група, помислете за отлагане на вашите социални осигуровки до късно. Франк Сент Ондж, CFP® в Total Financial Planning, LLC, съветва някои от своите клиенти да забавят плащанията за социално осигуряване като част от стратегия за спестяване на данъци, която включва преобразуване на някои средства в Roth IRA. „Препоръчвам [някои клиенти] да изчакат до 70-годишна възраст, за да започнат своите социални осигуровки“, казва Онге.

Освен ограничаване на облагаемия доход и управление на данъчната им група, ако пенсионерите могат да си позволят да забавят събирането на обезщетенията за социално осигуряване, те също могат да увеличат плащането си с почти една трета, само като изчакат още четири години да предявят искане. Например, ако сте родени през 1943-1954 г., пълната ви пенсионна възраст е 66, в който момент ще получите 100% от обезщетението си. Но ако се забавите с 67 години, ще получите 108% от обезщетението си на възраст 66, а на 70 години ще получите 132% от вашата възраст 66 обезщетения за социално осигуряване за забавяне на 48 месеца (IRS предоставя този удобен калкулатор). Тази стратегия спира да носи никаква полза на 70-годишна възраст и без значение какво все още трябва да подадете за Medicare на 65 години.

Преди това двойките са имали възможност за стратегията „файл и прекратяване“, която позволява на един съпруг да подаде и незабавно да спре обезщетенията за социално осигуряване. Този ход послужи, за да предизвика изплащане на обезщетение за съпруга, равно на половината от пълното обезщетение на филъра. Всъщност двойката (или разведен съпруг) получава предимството на (по-ниско) плащане, като същевременно събира кредити за забавено пенсиониране. Беше голяма вратичка, която правителството затвори през 2016 година.

10. Помощ при бедствия

„За хората, които живеят в райони, предразположени към урагани, торнадо, земетресения или други форми на природни бедствия“, казва Рамнарейн, „IRS периодично предоставя облекчения по отношение на разпределения 401 (k) - в действителност, отказвайки 10% наказанието в рамките на определено прозорец на времето. Пример може да бъде през някои тежки сезони на ураганите във Флорида. "

Ако живеете в някой от тези райони и се нуждаете от ранно разпространение, вижте дали можете да изчакате някой от тези времена.

Долния ред

Имайте предвид, че това са напреднали стратегии, използвани от професионалистите, за да намалят данъчната тежест на клиентите си по време на дистрибуцията. Не се опитвайте да ги прилагате самостоятелно, освен ако нямате висока степен на финансови и данъчни познания. Вместо това попитайте финансовия си планиращ дали някой от тях е подходящ за вас. Както при всичко, свързано с данъците, и при всеки има правила и условия и един грешен ход може да предизвика санкции.