Данъчни стратегии за доходите Ви за пенсиониране

Когато се пенсионирате, вашите доходи обикновено текат от три възможни източника: социалноосигурителни помощи, разпределения от ИРА и пенсионни планове и средства от спестявания и други инвестиции. В зависимост от нивото на доходите ви може да искате да използвате определени данъчни стратегии, за да сведете до минимум това, което чичо Сам взема от вас при пенсиониране. Ето няколко за разглеждане.

Ключови заведения

• Повечето пенсионери разчитат на няколко различни източника на доходи и има начини за минимизиране на данъците върху всеки.
• Една от най-добрите стратегии е да живеем или да се преместим в щадна за данъците държава.
• Други стратегии включват преразпределяне на инвестиции, така че те да са ефективно данъчно облагани и да отлагат разпределения от пенсионни сметки.
• Не забравяйте да бъдете стратегически относно социалното осигуряване: В зависимост от другите ви доходи, обезщетенията може да се облагат с данъци.

Живейте в щадна за данъците държава

Една от най-добрите стратегии за спестяване на данъци върху доходите при пенсиониране е да живеете в или да се преместите в щат, който е данъчен. Вследствие на Закона за данъчните облекчения и работните места това ще бъде особено важно през 2025 г., когато само общо 10 000 долара местна собственост и държавни и местни данъци върху доходите или продажбите ще бъдат приспадани за целите на федералния данък върху доходите.

Седем щата нямат данъци върху дохода: Аляска, Флорида, Невада, Южна Дакота, Тексас, Вашингтон и Вайоминг. Ню Хемпшир и Тенеси облагат само лихви и дивиденти, но от 2022 г. Тенеси ще се присъедини към списъка на щатите без данъци.

Държавите са забранени от федералния закон от облагане на резиденти върху пенсионните обезщетения, получени в друга държава. Така например, получаването на пенсия в Калифорния или Ню Йорк (щатите с високи данъци) и преместването при пенсиониране във Флорида или Тексас (без данъчни щати) избягва държавния данък върху този доход.

Други държави могат да имат ниски данъци върху доходите или специални почивки за пенсионни доходи. Някои, например, може да нямат данък върху обезщетенията за социално осигуряване и / или върху част или целия доход от ИРА и пенсионни планове.

Преценете вашите инвестиции

Може да искате да промените инвестиционните си участия при пенсиониране - не само за да спестите от данъци, но и да запазите главницата. Ето няколко начина за постигане на това:

Общински облигации

Лихвата по общински облигации е без федерален данък върху доходите, въпреки че лихвата може да повлияе върху данъка върху социалните осигуровки.

Дивидентни запаси

Ако получавате квалифицирани дивиденти - по същество редовни дивиденти от публично търгувани американски корпорации, както и от някои чуждестранни корпорации - те се облагат с по-благоприятни ставки от обикновения доход. Данъчната ставка може да бъде нула, 15% или 20%, в зависимост от облагаемия ви доход.

Загуби, които компенсират капиталовите печалби

Можете да използвате загуби от продажбата на ценни книжа и друго имущество, за да компенсирате капиталовите печалби, така че да не плащате данък върху печалбите. Нещо повече, ако имате излишни капиталови загуби, можете да използвате до 3000 долара, за да компенсирате обикновения доход (например банкова лихва) и всички допълнителни загуби могат да бъдат пренесени.

Избягвайте или отлагайте RMD

Ако сте поне 70½, не е необходимо да плащате данък върху необходимите минимални дистрибуции (RMD) от традиционния си IRA, ако превеждате средствата в благотворителна организация. Ето какво се изисква:

• Вашият попечител или попечител на IRA трябва да прехвърли средствата директно в одобрена от IRS публична благотворителна организация.
• Трябва да получите писмено потвърждение от благотворителната организация, както бихте направили за благотворителен принос.

За тази стратегия има годишен лимит от 100 000 долара. Ако сте женен, всеки съпруг има отделен лимит от 100 000 долара. Тази стратегия може да се използва само за IRAs, а не за IRA-подобни акаунти като SEP IRAs или SIMPLE IRAs.

Roth IRA не са обект на RMD.

Можете също така да отложите необходимостта да вземете RMD и да гарантирате, че няма да ви останат пенсионни доходи, като инвестирате в специална отсрочена рента. Можете да използвате до 125 000 щатски долара (но не повече от 25% от салдото на вашата сметка) от Вашата IRA или 401 (k), за да купите квалифициран анюитетен договор за дълголетие (QLAC) в рамките на пенсионната сметка. Средствата, отпуснати за QLAC, се освобождават от изчисленията на RMD.

Плащанията от QLAC не трябва да започват незабавно, но трябва да започнат не по-късно от 85-годишна възраст. Плащанията са облагаеми с вас и средствата от QLAC автоматично отговарят на изискванията за RMD за тази част от ИРА или пенсионния план.

Не забравяйте да вземете предвид недостатъците на QLAC, преди да продължите. Няма парична стойност, която може да бъде използвана преди анулиране. Възможно е да има по-високи такси за този тип инвестиции, отколкото други, достъпни чрез IRA или 401 (k) план. И трябва да доживеете до целевата възраст (например 85), за да се насладите на доходите.

Бъдете стратегически относно социалните осигуровки

Ако не се нуждаете от социално осигуряване на пълна пенсионна възраст, защото имате други доходи, помислете за забавяне на получаването на обезщетения до 70-годишна възраст. Ще спечелите допълнителни кредити, за да увеличите месечните си обезщетения по това време и няма да се налага да плащайте данъци сега върху обезщетенията.

В зависимост от годината, в която сте родени, пълната възраст за пенсиониране варира от 65 до 67 години.

Когато получавате обезщетения, те са изцяло без данъци или са включени в брутния ви доход на 50% или 85%, в зависимост от другия ви доход (включително необлагаемата лихва върху общинските облигации). По-конкретно, ако вашият условен доход (термин, уникален за изчисляването на облагаемата част от обезщетенията за социално осигуряване) е по-малък от 25 000 щатски долара, ако сте несемейни, или 32 000 долара, ако сте женени, подавайки заявление съвместно, нито едно от вашите обезщетения за социално осигуряване не е облагат с данъци.

Ако сте несемейни и доходите ви са между 25 000 и 34 000 долара - или между 32 000 и 44 000 долара, ако сте женени да подадете съвместно заявление - тогава 50% от обезщетенията са облагаеми. Притежаването на доход над 34 000 или 44 000 щатски долара означава, че 85% от обезщетенията са включени в брутния доход. Женените лица, които постъпват отделно автоматично, имат 85% от обезщетенията, включени в брутния доход.

Тъй като частта от обезщетенията за социално осигуряване, която е облагаема, зависи от другия ви доход, контролирайте това доколкото е възможно. Ето няколко идеи:

• Намалете коригирания брутен доход като допринасяте за изваждащи се IRA и 401 (k) планове, ако все още работите.
• Ограничете продажбата на ценни книжа. Докато продажбите трябва да се диктуват предимно от финансови съображения, където можете да искате да ограничите продажбите, така че доходите ви да не ви тласнат над 50% включване до 85% включване.
• Направете тегления от Roth IRA, ако имате такъв . Тегленията от Roth IRA са без данъци при пенсиониране и не се вземат предвид при изчисляването на данъка върху социалните осигуровки.

Долния ред

Обръщането на внимание на данъчните стратегии за пенсионните ви доходи е важно, но няма единна правилна стратегия. Личното положение на всеки човек е различно и данъчната стратегия трябва да бъде персонализирана за вас. Говорете с данъчен или финансов съветник, за да научите повече и да съставите персонализиран план.