401 (k) Приносът намалява ли AGI и / или MAGI?

Традиционните 401 (k) вноски ефективно намаляват както коригирания брутен доход (AGI), така и модифицирания коригиран брутен доход (MAGI). Участниците могат да отсрочат част от заплатите си и да поискат данъчни облекчения за тази година. A Roth 401 (k), подобно на Roth IRA, се финансира чрез долари след данъци и не предлага незабавно приспадане на данъци.

401 (k) Вноски

Традиционните вноски по план 401 (k) не се считат за приспадане на 1040 данъчна декларация, като принос за традиционна ИРА. За да допринесе за 401 (k), служителят трябва да има право и работодателят трябва да предложи такъв план. Тогава служителят може да започне да отлага процент от заплатата си към този план през цялата година. Всяка сума, внесена в плана до лимита на IRS, се счита за намаление на облагаемата заплата на този служител.

През 2019 г. максималният лимит за вноска е 19 000 долара, а тези на възраст 50 или повече години са в състояние да допринесат за „наваксване“ от допълнителни 6000 долара. Например, ако 40-годишен служител, който прави 100 000 долара заплата, допринесе за пълната сума от 19 000 долара, отчетеният доход от работодателя показва 81 000 долара. Първоначалната вноска от 19 000 долара се депозира в личния план на служителя 401 (к), който ще бъде инвестиран в рамките на възможностите на плана. Служителят се облага с данък само когато средствата се разпределят от плана 401 (к) или от бъдеща IRA преобръщане.

Традиционните планове 401 (k) са много привлекателни за хората, които искат да намалят своите AGI / MAGI. Потенциалът на отлагане на данъци и намаляване на текущия облагаем доход предлагат начини за намаляване на данъчните задължения. Мнозина също са намерили това за по-добър вариант от традиционния IRA, тъй като максималният годишен принос е ограничен до само 6 000 щатски долара, с надценка от 1000 долара. Ако се интересувате от участие в плана на вашия работодател 401 (k), свържете се със своя спонсор на плана или отдел за човешки ресурси. За повече данъчни стратегии се консултирайте с данъчен или финансов съветник.

Roth 401 (k) и Roth IRA

A Roth 401 (k) е спонсориран от работодател пенсионноосигурителен план, точно като 401 (k). Въпреки това, за разлика от 401 (k), Roth 401 (k) се финансира от долари след облагане с данък до същата ставка на вноска от 19 000 долара годишно (общо, включително и вноска на работодател и служител), плюс допълнителна сума за 6000 долара вноска за служители на възраст 50 или повече години. Roth IRAs имат максимален принос от $ 6000, плюс допълнителни $ 1000 за служители на възраст 50 или повече години.

Тъй като Roth 401 (k) и Roth IRA са обложени с данъци, те не намаляват вашите AGI / MAGI. Първоначалните вноски не подлежат на облагане с данък, но парите могат да бъдат изтеглени без данъчно облагане, при условие че е квалифицирано разпределение, което означава, че сметката се води най-малко пет години, а разпределението се извършва след 59, 5-годишна възраст или поради увреждане или смърт. Разпределения са необходими, след като сте навършили 70, 5-годишна възраст, освен ако все още не работите и не сте 5% собственик на компанията.

Roth 401 (k) s и Roth IRA могат да бъдат добри варианти за хора, които вярват, че ще плащат много по-висока данъчна ставка при пенсиониране, отколкото когато правят вноски. Те могат също да бъдат добри възможности за инвестиции и спестявания, след като вноските за 401 (k) са опростени.