Трябва ли да създадете отменен жизнен тръст?

Замисляте ли се някога как вашите бенефициенти ще управляват частта от своето наследство, когато отминете? Едно решение, което ви позволява все още да упражнявате някакъв контрол върху парите си - дори и след преминаване - е с неотменимо жизнено доверие (RLT).

Създаване на живия тръст

Доверието се установява чрез писмено споразумение или декларация, която назначава довереник да управлява и администрира имуществото на концедента. Стига да сте компетентен възрастен, можете да установите RLT. Като дарител или създател на тръста, можете да посочите всеки компетентен пълнолетен като ваш попечител; някои хора предпочитат да изберат банка или доверителна компания, за да изпълнят тази роля. Вие дарителят може да действате като попечител през целия си живот.

След като е настроен, започвате с поставянето на вашите активи - включително инвестиции, банкови сметки и недвижими имоти - в тръста. На този етап вече не притежавате тези активи; те принадлежат на доверието. И тъй като вашите активи принадлежат на доверието, те не трябва да преминават през процеса на завещание при смъртта ви. (По същество доверието е като книга с правила за това как трябва да се борави с активите ви, когато умрете.)

Въпреки това, тъй като това е неотменимо жизнено доверие, вие запазвате контрола върху активите, въпреки че те вече не принадлежат на вас, докато сте живи. Можете да промените или промените доверието по всяко време. Доходът, спечелен от активите на тръста, отива при вас и е облагаем; но самите активи не прехвърлят от доверието на вашите бенефициенти до смъртта ви.

Отменяемо доверие

Предимства на Живия тръст

Избягването на изпитването е основното предимство на създаването на живо доверие, но други предимства като защита на поверителността и гъвкавост го правят интелигентен избор.

Избягване на пробацията: Пробатът е законният процес за прехвърляне на вашия имот, когато умрете. Изисква представяне на документи пред съдебен съд и преминаване през многоетапен процес - или процеси, ако имате активи или собственост в различни щати. С установяването на RLT се избягва скъпо заверено производство, което позволява по-бързото предаване на активи на бенефициерите. Активираните в доверие активи, заобикалят скъпите съдилища и обикновено имат предимство пред имуществото, посочено във вашата воля.

Променливи и гъвкави: Живото доверие ви позволява да правите промени (или изменения) в документа за доверие, докато сте все още живи, по ваша собствена преценка.

Запазване на поверителността: Отменящите се тръстове са добър избор за онези, които се занимават с съхраняване на записи и информация за активи частни след вашата смърт. Процесът на завещание, на който са подложени завещанията, може да направи вашето имение отворена книга, тъй като документите, въведени в него, стават публично достояние, достъпни за всеки, който има достъп.

Премахване на предизвикателствата пред имота: Стандартът може да създаде семейни спорове при смъртта ви и да бъде оспорван за промяна от всеки член на вашето семейство. Използвайки доверие, можете конкретно да дезинформирате всеки, който изпрати предизвикателство към вашите желания след смъртта ви.

Разделяне на активите: Това е полезно за съпружески двойки със значително отделно имущество, което е придобито преди брака. Доверието може да помогне за отделяне на тези активи от техните активи на общностната собственост.

Възлагане на трайно пълномощно / настойничество: Живото доверие може да се използва, за да помогне за контролиране на хранителните навици на настойника в полза на вашите малолетни деца. Той може също така да упълномощи друг човек да действа от ваше име, ако станете недееспособни и се нуждаете от някой, който да взема решения вместо вас. Ако станете обезценени или деактивирани, доверието може автоматично да назначи вашия попечител, който да го наблюдава и финансовите ви дела, без изискване за получаване на трайно пълномощно.

Непрекъснато управление: Това позволява натрупаното от вас богатство да продължи да расте в продължение на няколко поколения, като използвате професионален попечител за управление на собствеността си. Можете да ограничите броя на тегленията само до доходи, със специални разпоредби за спешни случаи, ако желаете.

Минимизиране на данък върху недвижимите имоти: Въпреки че RLT не е добър инструмент за минимизиране на данъци сам по себе си, в документацията за доверие може да се включат разпоредби за прехвърляне на богатство чрез установяване на доверие за кредитен подслон в случай на смъртта ви. CST е много ефективен инструмент за намаляване на данъците върху недвижимите имоти за големи имоти, които надвишават сумите за изключване на комбинирания данък.

Недостатъци на Живия тръст

Въпреки че има много предимства за създаване на неотменимо жизнено доверие, има и някои недостатъци:

Разходи за планиране: Създаването на доверие изисква сериозна правна помощ, което не е евтино. Типичното жизнено доверие може да струва 2000 долара или повече, докато основната последна воля и завещание могат да бъдат съставени за около 150 долара или повече.

Поддържане на доверителни книги и записи: И след като създадете доверието, работата ви не е свършена. Повечето хора трябва да го наблюдават ежегодно и да правят корекции според нуждите (тръстовете не се адаптират автоматично към променените обстоятелства, като развод или раждане на дете). Трябва да помислите за допълнителното неудобство да се уверите, че бъдещите активи непрекъснато се регистрират на тръста и да осигурите на други специалисти достъп до доверителните документи за преглед на правомощията и задълженията на довереника.

Преименуване на имот: След като се установи доверието, собствеността трябва да се преименува в името на доверието. Това изисква допълнително време и понякога таксите се прилагат за обработка на промени в заглавието.

Минимална защита на активите: Противно на общоприетото мнение, отменящите се живи тръстове предлагат много малка защита на активите, ако запазите интерес към собствеността, като например да се наречете попечител.

Административни разходи: Очаквайте да се оспорите с допълнителни професионални такси, като инвестиционни консултантски и доверителни такси, ако назначите банка или доверителна компания за довереник.

Без данъчно облекчение: За цялата си упорита работа няма да получите данъчна облага от отменяемо доверие. Вашите активи в тръста ще продължат да начисляват данъци върху печалбите или доходите си и ще бъдат обект на кредитори и съдебни действия.

Непредвидени проблеми: Проблеми като проблеми със застраховката на собственост, подраздел S акции и недвижими имоти в други страни могат да създадат цял ​​куп нови емисии. Повече проблеми могат да възникнат, ако не успеете да обучите адекватно съпруга си за условията и целта на доверието.

Долния ред

В сравнение с завещанията, отменящите се тръстове осигуряват повишена поверителност, както и повече контрол и гъвкавост при разпределението на активите. С оттеглящо се жизнено доверие вие ​​вършите по-голямата част от работата напред, което прави разположението на вашето имение по-лесно и бързо. Но те също изискват значително повече усилия и по-големи разходи. Както при всеки основен правен въпрос, трябва да се консултирате с доверен професионалист, в този случай с някой, който е добре запознат с планирането на имоти, преди да започнете проект с такъв мащаб.