Трябва ли да черпите от IRA рано?

Индивидуалните пенсионни сметки могат да действат като спестовна добавка към спонсориран от работодател пенсионен план и повече от една трета от домакинствата в САЩ притежават поне един IRA през 2017 г. Колективно, спестителите на пенсиониране са притежавали 8, 4 трилиона долара в своите IRA, което представлява 11 процента от всички финансови активи на домакинствата. Статутът на облагите с данъчни преференции е голяма част от обжалването им.

„С IRAs имате предимството да увеличавате активите и да отлагате плащането на данъци, стига да не планирате да правите тегления преди навършване на 59 ½ години“, казва Абигейл Гундерсън, сертифициран финансов плановик и съветник по богатство в Tanglewood Total Wealth Management в Хюстън,

IRAs са предназначени за дългосрочно инвестиране, но някои спестители избират да използват сметките си преди пенсиониране. Най-често цитираните причини за ранно изтегляне включват закупуване на жилище, заплащане на висше образование, покриване на медицински разходи, плащане за финансови спешни случаи и изплащане на дълг.

Докато ранното оттегляне може да ви осигури така необходимия паричен поток, това може да има значителни финансови последици.

Данъчно въздействие на ранните тегления на ИРА

Тегленето от ИРА преди пенсиониране може да предизвика данъчни санкции, в зависимост от това от какъв тип ИРА идва изтеглянето и за какво се използват парите.

Ранно изтегляне на средства от традиционната IRA може да ви навлече в по-висока данъчна група, казва Анди Уитакър, вицепрезидент на Gold Tree Financial в Джаксънвил, Флорида. „Всички разпределения са включени като доход през текущата година, което ще добави към текущите им заплати“, казва той. „Освен това, ако тези разпределения са направени преди навършване на 59 ½ години, може да се наложи 10% наказание за ранно изтегляне.“

Ето пример за илюстриране колко точно това може да струва. Да приемем, че сте на 50 години и изтеглете $ 50 000 от традиционната си IRA. Попадате в 24-процентната данъчна група, което означава, че дължите приблизително 12 000 долара при тегленето. Вие също ще дължите допълнителни 5000 долара за наказанието за предсрочно изтегляне, което води до обща данъчна сметка от 17 000 долара. Това е стръмна премия, която трябва да платите.

Изключения за ранно изтегляне

Независимо дали ще платите наказание за предсрочно изтегляне, зависи от вашата причина за отказ от IRA.

„Има изключения, които ще позволят на данъкоплатците да избегнат 10-процентовото наказание въз основа на факти и обстоятелства“, казва Мичъл Хелтън, старши стратег по богатство в PNC Wealth Management.

Тези обстоятелства включват оттегляне за:

• Разходите за висше образование се плащат директно на училището
• Първа покупка на жилище до 10 000 долара
• Общо и трайно увреждане на собственика на IRA
• Смъртта на собственика на IRA
• Плащат се премии за здравно осигуряване, докато са без работа
• Невъзстановени медицински разходи над 10% от коригирания брутен доход
• Разпределения към военни резервисти, призовани към активно дежурство
• Налог на IRS
• По същество равни периодични плащания

Все пак ще носите отговорност за плащането на данък върху дохода при теглене за целите, изброени по-горе.

Правила за ранно изтегляне на Roth IRA

Докато традиционните ИРА се финансират с долари преди данъчно облагане, Рот ИРА се финансират с вноски след данъци. Това променя тяхното данъчно третиране за предсрочно изтегляне. „Ако сте под 59 ½, можете да изтеглите колкото общите си вноски, без да налагате никакви данъци“, казва Гундерсън.

Независимо дали плащате данък върху дохода или 10% наказание за ранно изтегляне зависи от това дали разпределението е квалифицирано. Хелтън казва, че квалифицираните дистрибуции трябва да отговарят на един от следните критерии:

• Взета пет или повече години след откриването на акаунта
• Взета на възраст 59 ½ или повече
• Използва се за закупуване или изграждане на първи дом
• Взета поради увреждане
• Взета от бенефициент след смъртта на собственика на акаунта

Предсрочните оттегляния, направени преди петгодишния период, могат да бъдат подложени на 10% наказание за ранно изтегляне. Вие също ще плащате данък върху дохода върху всички приходи, които изтеглите.

Ранните изтегляния на IRA могат да свият спестяванията при пенсиониране

Освен данъчното въздействие, вие също трябва да помислите дали ранното изтегляне на ИРА може да промени вашите дългосрочни цели за спестявания.

„По-ранното използване на ИРА често води до по-нисък начин на пенсиониране при пенсиониране“, казва Уитакър. „Ако намалите размера на пилето си, ще намалите размера на яйцата си, което означава, че ще намалите доходите си за пенсиониране.“

Ето още един пример. Кажете, че сте на 50 години с 500 000 долара във вашата ИРА. Планирате да се пенсионирате на 65 години и активите ви в момента печелят 7% годишна възвръщаемост. Ако не допринесете с нищо повече за вашата ИРА, сметката ви може да нарасне до близо 1, 4 милиона долара при пенсиониране. Изтеглянето на 50 000 долара на 50-годишна възраст обаче ще доведе до намаляване на почти 200 000 долара загубени приходи от общите ви спестявания.

Като се имат предвид други алтернативи за заемане, като например заем от собствен капитал, може да спестите вашите пенсионни спестявания.

„Предимствата на заема за собствен капитал може да включват, че са в среда с ниски лихви, не плащат данъци върху дохода, няма потенциални санкции при разпределение на IRA и лихвата по заема може да бъде облагаема с данъци“, казва Хелтън. Съгласно новите правила на IRS, лихвите по заеми от собствен капитал се приспадат, когато тези средства се използват за значително подобряване на основното ви пребиваване. Източник: 7

Въпреки че всеки от тях има плюсове и минуси, кредитните карти, личните заеми или заеми от приятели и семейство също могат да осигурят необходимите средства в краткосрочен план.

"Обикновено без изключение ранното подслушване на IRA трябва да бъде последното средство, само след като всички други възможности са напълно изчерпани", казва Уитакър.

Долния ред

Говорете с вашия финансов съветник или счетоводител относно потенциалното въздействие върху данъка, ако обмисляте предсрочно оттегляне на ИРА. Най-важното е да се съсредоточите върху добавянето на нови приноси към Вашия IRA напред.

„Ключът е да се ангажирате да върнете парите“, казва Гундерсън. Тя също така препоръчва да натрупате резерви за спешни случаи, за да избегнете необходимостта от допълнителни ранни тегления в бъдеще.

„Обикновено препоръчваме да спестите сума, която може да покрие поне три месеца до една година разходи за живот“, казва Гундерсън. „Когато възникнат извънредни ситуации, ще имате фонд за дъждовен ден, който лесно можете да използвате с минимални данъчни последици.“