Раздел 16 Определение

Какво е раздел 16?

Раздел 16 е Закон за борсата на ценни книжа от 1934 г., в който се определят регулаторните отговорности за регистрация, които директорите, служителите и основните акционери трябва да спазват. Според този мандат всеки, който е пряко или косвено бенефициент на повече от 10% от дружеството или всеки директор или служител на издателя на такава ценна книга, трябва да подаде изявления, изисквани от този раздел.

Основите на раздел 16

Раздел 16 от Закона за борсата от 1934 г. налага въвеждането на стандарти за „вътрешни лица“, името, дадено на служители, директори или акционери, притежаващи акции, които пряко или косвено водят до ползотворно притежаване на повече от 10% от обикновения акции на дружеството или друг собствен капитал клас.

Раздел 16 също се прилага за инвеститорите в публични компании, чиито ценни книжа (облигации) с фиксиран доход търгуват на националните фондови борси. Вътрешните лица трябва да подадат специфични формуляри в SEC, които разкриват техните дялови участия и те трябва да опишат как техните инвестиционни позиции са се променили с течение на времето, предвид предишните транзакции.

Ключови заведения

• Раздел 16 се изисква от SEC да посочи корпоративните вътрешни лица или концентрираните притежатели.
• Раздел 16 счита, че едно лице е бенефициен собственик, дори ако това физическо лице не притежава пряко дялово участие в дружеството.
• В раздел 16 се посочва, че всеки, който е пряко или косвено бенефициент на повече от 10% от дружеството или който и да е директор или служител на издателя на такава ценна книга, трябва да подаде изявления, изисквани от този раздел.

Изгодно собственост

Раздел 16 счита, че едно лице е бенефициен собственик, дори ако това физическо лице не притежава пряко дялово участие в дружеството. Пример: онези, които споделят домакинства с членове на непосредствено семейство, които притежават бенефициент в покрито дружество, също са предмет на изискванията на раздел 16.

Финансовият интерес към дадена компания може да съществува и косвено, ако множество лица действат като група, която колективно придобива, притежава и продава ценни книжа на покрито дружество. В допълнение, раздел 16 счита онези, които притежават капиталови деривати, които при упражняването си предоставят дялов капитал, като бенефициенти.

Изисквания за подаване

Раздел 16 изисква инсайдери на покрита компания да подават формуляри 3, 4 и 5 по електронен път. SEC изисква формуляр 3, който е първоначално изявление за бенефициент, ако има първоначално публично предлагане на ценни книжа или дългови ценни книжа или ако човек стане директор, служител или притежател на най-малко 10% от собствения капитал на дружеството,

Новите директори, новите служители и новите значими акционери трябва да подадат формуляр 3 в рамките на 10 дни след придобиването на такива инвестиционни активи. Ако има съществена промяна в дяловете на вътрешните лица на дружеството, те трябва да подадат формуляр 4 в SEC. Освен това, раздел 16 изисква от вътрешните лица, които извършват сделки със собствен капитал през годината, да подадат формуляр 5, ако транзакциите не са били отчетени във формуляр 4.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Формуляр на SEC 3 Обяснение SEC Формуляр 3: Първоначална декларация за бенефициерно притежание на ценни книжа е документ, подаден от вътрешна компания или основен акционер в Комисията за ценни книжа и борси (SEC) с цел да помогне за регулиране на вътрешната търговия. още SEC Формуляр 4: Справка за промените в бенефициерната собственост Преглед на SEC формуляр 4: Декларация за промени в бенефициерното собственост е документ, който трябва да бъде подаден в Комисията за ценни книжа и борси (SEC), когато има съществена промяна в дяловете на инсайдерите на дружеството, повече SEC Schedule 13D SEC Schedule 13D е доклад, който инвеститорите трябва да подадат, за да уведомят SEC за притежанието на повече от пет процента от акции в компанията. повече График 13D График 13D е формуляр, който трябва да бъде подаден в SEC, когато дадено лице или група придобие повече от 5% от всеки клас акции на компанията. повече Формуляр 5 на SEC Формуляр SEC Формуляр 5: Годишен отчет за промените в бенефициерното притежание на ценни книжа е документ, който вътрешните компании на дружеството трябва да подадат в Комисията за ценни книжа и борси, ако са извършили сделки през годината, за които преди това не са отчитали чрез Формуляр 4 още формуляр SEC 144: Обявление за предложена продажба на ценни книжа Преглед на формуляра SEC 144: Известие за предложена продажба на ценни книжа се подава до Комисията за ценни книжа или борса или SEC при подаване на поръчка за продажба на акции на това дружество при конкретни обстоятелства. повече партньорски връзки