Правила за наличието на здравна спестовна сметка (HSA)

Вашата здравна застраховка идва с приспадане в четирите цифри? Ако е така, вероятно имате право да създадете здравна спестовна сметка (HSA). Използвани в комбинация с здравен план с висок приспадане (HDHP), средствата, депозирани в HSA, могат да отидат за плащане на медицински сметки, докато не бъде изпълнен приспадането на плана и вашето здравно покритие влиза в сила.

Създаден през 2003 г., като част от Закона за лекарства, подобряване и модернизиране на Medicare, здравните спестовни сметки се превръщат във все по-популярен вариант за потребителите, които искат да управляват разходите си за здравеопазване. Но те могат да работят и като инструмент за спестяване на данъци.

MHSAs се използват в комбинация с High Deductible Health Plan (HDHP). HDHP търгува сравнително ниски премии за сравнително високи приспадания. Здравната сметка се използва за подпомагане на плащането на разходи за здравеопазване, докато приспадането не бъде изпълнено.

Ключови заведения

• Здравно-спестяваща сметка (HSA) ви позволява да заделяте доплащане на доходи, за да покриете разходите за здравни грижи, които застраховката ви не плаща.
• Можете да допринесете за HSA само ако имате здравен план с висок приспадане (HDHP) и не сте записани в Medicare.
• За 2019 г. максималните суми за вноски са 3500 долара за физически лица и 7 000 долара за семейно покритие. Ако сте на 55 или повече години, можете да добавите до 1000 долара повече като „прихващане“.
• HSA не разполагат с разпоредба за ползване или загуба. Всички средства, които все още са в плана в края на годината, могат да се преобръщат за неопределено време.

Кой може да отвори здравна спестовна сметка?

Според федералните указания можете да отворите и да допринесете за HSA, ако:

• Те са обхванати от здравен план с висок приспадане
• Не са обхванати от друг не-HDHP план, като този за съпруг (има изключения за някои планове с ограничено покритие, като зъболекарски, зрителни и увреждащи)
• Не са записани в Medicare
• Не се претендират като зависими от нечия друга данъчна декларация

Какво се квалифицира като здравен план с висок приспадане?

Най-общо казано, HDHP е здравен план, който търгува сравнително ниски премии за сравнително високи приспадания, както подсказва името му. Но за да се квалифицирате официално като HDHP, вашата медицинска застраховка трябва да отговаря на определени критерии. IRS установява насоки всяка година, като коригира данните за инфлацията. Това са лимитите за 2019 година.

Обърнете внимание, че максималният размер на джоба включва приспадания, съизплащания и съвместно застраховане, но не и застрахователни премии.

Как работи здравна спестовна сметка?

Вноските за HSA са облагаеми с данък или, ако са направени като приспадане на заплати, на база преди данъчно облагане. Тегленията са без данъци, при условие че се използват за заплащане на квалифицирани медицински разходи, включително тези за зъболекарски и зрителни грижи - разходи, които много традиционни здравноосигурителни планове може да не покрият.

Повечето HSA издават дебитна карта, така че можете да платите за лекарства с рецепта и други приемливи разходи веднага. Ако изчакате сметка да влезе в пощата, можете да се обадите на платежния център и да извършите плащане по телефона с помощта на дебитната си карта.

Всички пари, които са в акаунта ви в края на годината, остават във вашата сметка, за да платите за бъдещи квалифицирани медицински разходи. И това прави безкрайно. Сметката и нейните средства принадлежат на вас и вие запазвате собствеността, дори ако промените здравноосигурителните планове, промените работата или се пенсионирате. Докато е в сметката, парите растат без данъци.

Колко мога да допринеса за HSA?

IRS определя лимити, които определят комбинираната сума, която вие, вашият работодател и всеки друг човек може да допринасяте за вашия HSA всяка година. За 2019 г. максималните суми за вноски са 3500 долара за индивидуално покритие и 7 000 долара за семейно покритие. Можете да добавите до 1000 долара повече като „догонващ“ принос, ако сте на възраст 55 или повече години в края на годината.

Как мога да използвам пари от HSA?

Средствата във вашия HSA могат да се използват за заплащане на квалифицирани медицински разходи, направени от вас, съпруга / съпругата и зависимите от вас. IRS установява какво е и кое не е квалифициран медицински разход, подробно описан в публикация IRS 502, Медицински и стоматологични разходи. Най-общо казано, квалифицираните разходи включват суми, изплащани за диагностициране, излекуване, смекчаване, лечение или предотвратяване на заболявания и за лечение на състояния, които засягат всяка част или функция на тялото.

Имайте предвид, че можете да използвате акаунта за повече от разходите, които правите по основния си здравен осигурителен план. Например, ако планът ви не обхваща грижи за зъбите или зрението, HSA може да бъде особено полезен при посрещането на тези сметки.

Въпреки това, не можете да го използвате за изплащане на застрахователни премии, с изключение на тези за допълнително покритие на Medicare или застраховка за дългосрочни грижи. Други неприемливи разходи включват разходите за паста за зъби, тоалетни принадлежности, козметика и повечето козметични операции. А ваканцията, която направихте за по-здравословен климат? Не си и помисляйте да чукнете вашия HSA.

По принцип фармацевтичните или квазимедицински изделия, за които не е необходима рецепта, като никотинова гума и никотинови лепенки, не могат да бъдат покрити със средства от HSA.

Ако сте на 64 или по-млада възраст и изтеглите средства за неквалифициран разход, ще дължите данъци върху парите (които ще се облагат с данък като доход), плюс 20% неустойка. Ако имате 65 или повече години или сте инвалиди на всяка възраст, пак ще дължите данъци върху сумата, но ще бъдете спестени от неустойката.

Така че, честно казано, след 65-годишна възраст можете по същество да изтеглите средства от HSA за ... всичко.

Как мога да настроя HSA?

Първо трябва да се запишете за HDHP. Ако направите тази стъпка през отдела за човешки ресурси на вашия работодател, той трябва да може да ви посъветва за създаването на HSA. Ако HR не може, свържете се със своята здравноосигурителна компания за помощ при създаването на HSA чрез препоръчаната от нея банка.

Друга възможност е да попитате собствената си банка или кредитен съюз, ако тя предлага HSAs и може да ви предостави информация за записване. Можете също да потърсите онлайн (опитайте в интернет търсене за „доставчици на HSA“).

След като изберете банка, процесът на записване е доста лесен: Попълвате заявление и финансирате сметката. След това можете да започнете да използвате средствата за квалифицирани разходи.

HSA като спестовни / инвестиционни инструменти

Заедно с помощта, която предлагат при плащането на медицински сметки, здравните спестовни сметки могат да работят като интелигентни инвестиции.

Профил в HSA предлага трикратно данъчно предимство:

1. Вашите вноски се облагат с данъци, така че те намаляват данъчната ви сметка. Ако вашите вноски се приспадат от заплатата ви, те се правят с долари преди данъчно облагане.
2. Тегленията са без данъци, ако се използват за заплащане на разходи за здравеопазване, включително стоматологични и зрителни грижи. Това е ефективно като получаване на отстъпка от вашите медицински сметки.
3. След като достигнете 65-годишна възраст (или имате увреждане на всяка възраст), немедицинските тегления се облагат с данъчната ви ставка.

С тези данъчни предимства има смисъл да увеличите HSA, ако имате възможност.

Друго ключово съображение е как вашият HSA план ви позволява да инвестирате парите си. Някои планове, предоставени чрез банки, не са нищо повече от спестовни планове, което няма да позволи на вашите средства да растат много. Можете обаче да намерите планове, които предлагат повече алтернативи за инвестиции, като HSABank, който има опция за самостоятелно посредничество за брокерство TD Ameritrade, или Администратори за спестяване на здравеопазване, който включва 400 опции за взаимен фонд за вашата HSA сметка. Вариантите за инвестиции, разбира се, стават по-важни, ако имате по-голям баланс на HSA.

Кой се възползва най-много от HSA?

Семействата, които могат да си позволят приспадане на четири цифри, могат да използват HSA, който се предлага с HDHP, като начин да спестят 7 000 долара годишно без данъци до пенсиониране. Ето защо HSA апелират към много получатели на високи доходи. Наред с получаването на данъчна разсрочена спестовна сметка, данъците им върху заплатите се намаляват поради вноските на HSA. Застрахователните им премии обикновено са по-ниски и при HDHP.

HSA също имат най-голям смисъл за хората, които са сравнително здрави, с минимални разходи за здравеопазване сега - и които искат да спестят за своите вероятно по-големи нужди от здравеопазване в напреднала възраст. Те могат да използват HSA за изплащане на разходи, които здравните осигуровки и Medicare покриват лошо или изобщо не плащат. Това включва дългосрочни грижи, слухови апарати, грижа за очите и стоматологична помощ. Разбира се, ако неочаквано високи или непокрити медицински разходи настъпят по-рано, винаги могат да използват акаунта, за да ги платят, ако се наложи.

И както бе отбелязано по-рано, докато вие трябва да използвате средствата на HSA за медицински разходи, липсата на наказание, ако не го направите след 65 години, наистина означава, че можете да използвате парите за всичко.

И обратното, имайте предвид, че ако понасяте значителни здравни разходи за стандартна медицинска помощ, здравният план с висок приспадане, необходим за отваряне на HSA, може да не е правилният избор за вас. Въпреки че ще плащате по-малко премии с HDHP, може да е трудно - дори и с пари в HSA - да излезете с парите, за да посрещнете приспадането за скъпа медицинска процедура. Но ако вече имате квалифициран HDHP, HSA определено може да бъде полезен за вашето финансово здраве.