РОТ, СЕП и Традиционен ИРА: Каква е разликата?

Каква е разликата между Roth IRA, отделна IRA и SEP IRA? Кое е най-доброто за вас? И трите са пенсионни спестовни сметки. Участниците депозират пари в сметката, където са инвестирани, използвайки различни финансови продукти, достъпни за притежателите на сметки. Но има някои разлики между тези общи сметки за пенсионни спестявания

Научете повече за тези три често срещани сметки за пенсионни спестявания по-долу.

Традиционен IRA

Традиционният IRA е най-често срещаният тип IRA. Тя позволява на лицата да насочват доходите преди данъчно облагане към инвестиции, които могат да нараснат отсрочени с данъци. Милиони от 401 (k) и други пенсионни планове на компанията се прехвърлят в традиционните ИРА всяка година, когато работниците се пенсионират или сменят работодателите.

Данъчни отчисления за годишни вноски могат да се прилагат за този тип ИРА, когато доходът падне под определени граници. За съжаление IRS разглежда тези средства като вноски преди данъчно облагане и когато тегленията се правят по-късно през живота, тегленията след това се облагат като обикновен доход. На възраст 70½, традиционните притежатели на ИРА трябва да поемат необходимите минимални разпределения (RMD), така че парите не могат да растат отсрочени данъци завинаги.

Традиционните вноски на IRA са ограничени до 6 000 долара годишно, считано от 2019 г., като допълнителна вноска в размер на 1000 долара е разрешена за хора на възраст над 50 години.

СЕП ИРА

Опростената пенсия на служителите IRA (SEP IRA) се създава от работодател или самостоятелно заето лице. Тя позволява на самостоятелно заетите лица да участват в пенсионните планове за себе си или служителите си, без да участват в сложен квалифициран пенсионен план. Работодателите имат право на приспадане на данъци за вноски и правят вноски по преценка.

Много малки работодатели предпочитат плановете на SEP поради изискванията за допустимост на участниците, включително минимална възраст от 21 години, най-малко три години заетост и минимум 500 долара компенсация. В допълнение, SEP IRA дава възможност на работодателите да пропускат вноски през годините, когато бизнесът намалява. Вноските на работодателите не могат да надвишават по-малко от 25 процента от обезщетението на служител или максимум 56 000 долара (за 2019 г.). Както при традиционния ИРА, тегленията от SEP IRA при пенсиониране се облагат като обикновен доход, докато вноските са без данъци. Прилагат се обаче изискванията за изтегляне на възраст 70½.

Рот ИРА

Roth IRA е създадена през 1997 г. като най-новото попълнение към индивидуалните пенсионни сметки, достъпни за физическите лица. Данъчното му третиране се различава значително от повечето други ИР.

Ограниченията на вноските са същите като тези за традиционните ИРА, но не са налице данъчни облекчения върху вноските към Roth IRAs. За разлика от всички други видове IRA, обикновеният данък върху дохода не се плаща при тегления, тъй като вноските се облагат с данък, когато първоначално са били направени. Roth IRA са привлекателни варианти за хора, които очакват да плащат по-висока данъчна ставка при пенсиониране, отколкото в момента. Тя им дава възможността да плащат данък предварително, с по-ниската ставка, след което да изтеглят без данъци, въпреки че ползата от допускането на по-голяма сума пари за комбиниране се губи. На възраст 70½ не се изискват минимални разпределения (RMD).

Ключови заведения

• Традиционните IRA, SEP IRA и Roth IRA са всички пенсионни спестовни сметки, които хората могат да използват за подготовка за пенсиониране.
• A Roth IRA е уникален по това, че парите се депозират след облагане и не се облагат с данък при изтеглянето им.
• SERA IRA обикновено се създават от работодатели или самостоятелно заети лица.

Съветник Insight

Ребека Доусън
Silber Bennett Financial, Лос Анджелис, Калифорния

С традиционен IRA допринасяте с пари преди данъци, което намалява облагаемия ви доход. Когато изтеглите парите при пенсиониране, те се облагат като обикновен доход, което означава, че данъчното Ви задължение е отложено.

С Roth IRA допринасяте за пари след данъци. Вноските не предлагат никаква предварителна данъчна облекчение. Вместо това тегленията са без данъци при пенсиониране.

SEP се създава от работодател, както и от самостоятелно заето лице и позволява на работодателя да прави вноски по сметките на отговарящите на условията служители. Работодателят получава данъчно приспадане на вноските и работникът или служителят не се облага с данъци, въпреки че евентуалното им оттегляне ще се облага с данъка върху дохода им. Самостоятелно заетото лице е и работодател, и служител, така че той или тя финансира собствената си сметка.