Как да навигирате обезщетенията за съпрузи съгласно новите правила за социално осигуряване

Законът за бюджета на Бипартизан от 2015 г. премахна стратегията за социално осигуряване на популярната двойка, за да препише и спре с ограничено заявление за обезщетения за съпрузи. Въпреки това все още е възможно да събирате обезщетенията на съпруга / съпругата си, дори ако никога не сте работили в рамките на социалното осигуряване. Възможността за използване на тази стратегия приключи на 29 април 2016 г., променяйки пейзажа, доколкото искат съпружески обезщетения в бъдеще, но все още има възможности за вашите клиенти, които отговарят на условията.

Изискване на обезщетение за съпрузи съгласно новите правила

Онези, които са родени преди 2 януари 1954 г. и които са навършили пълната си пенсионна възраст (FRA), все още могат да подадат ограничено заявление за получаване на съпружеска облага в размер на половината от обезщетението на съпруга си, докато чакат да поискат собствена облага до 70-годишна възраст. FRA за родените преди 1960 г. е на 66 години. За родените на 2 януари 1954 г. или по-късно възможността да искат обезщетение за съпрузи, използвайки ограниченото заявление, е премахната. Те все още могат да подадат искане за обезщетение за съпрузи, но това на практика ще означава, че са подали искания за всички налични за тях обезщетения, включително за собствената им облагане съгласно предвидените правила за подаване на социално осигуряване.

Освен това подаването на обезщетение за съпрузи преди достигането на FRA води до намалено обезщетение. Обезщетението за съпрузи на възраст 62 години е 35% от обезщетението на покрития работник, докато е 50%, ако сте достигнали своя FRA. Въпреки това можете да се класирате за Medicare на 65 години.

Ползата от ограниченото приложение е, че съпругът / съпругът, който получава съпружеско обезщетение въз основа на записа на доходите на съпруга / съпругата си, ще продължи да натрупва обезщетение въз основа на собствения си запис на доходите, което позволява тяхното обезщетение да расте, докато не го поискат по-късно до 70-годишна възраст. В този момент те имат възможност да продължат с по-голямата от тяхната собствена изгода или да продължат със съпружеската облага, ако това е по-изгодно.

Промените във файла и преустановяване на правилата, които премахват възможността друг член на семейството да получава обезщетение от записа за приходите на някой, който е прекратил тяхното обезщетение, означава, че за да може да се използва ограничената опция за кандидатстване, другият съпруг трябва да се възползва след 29 април 2016 г. (За повече информация вижте: Социалноосигурителни файлове и спиране: Нови насоки са издадени .)

Възползвайте се от обезщетение за съпрузи, ако работите

Ако пълното социално обезщетение на един съпруг е по-малко от половината от пълното обезщетение на другия съпруг, тогава той или тя може да отговаря на условията за съпружеско обезщетение въз основа на записа на печалбата на съпруга с по-голямото обезщетение, като комбинира двете, за да съвпадат. толкова по-голяма полза. Ако съпругът (съпругът), който реши да вземе обезщетение за съпрузи, все още работи и все още не е достигнал пълната си пенсионна възраст, обезщетението за съпрузи може да бъде обект на намаляване на обезщетението, ако спечеленият им доход е твърде висок.

Счита се за подаване

Ако трябва да подадете заявление за съпружеско обезщетение въз основа на записа на дохода на съпруга си на 62-годишна възраст, ще се счита, че сте подали всички обезщетения, дължащи се на вас, независимо дали за съпружеска облага или ваша собствена. Често има объркване в това отношение, но ако единият съпруг е трябвало да подаде заявление за съпружески обезщетения преди FRA, счита се, че е подал молба за всички налични за тях обезщетения. Онези, които се събират за ограниченото приложение, все още трябва да изчакат, докато стигнат до FRA, докато подадат заявление.

Преимущества и развод на съпрузите

За да може разводачът да събере съпружеска облага въз основа на записа на доходите на бившия си съпруг, те трябва да са на възраст поне 62 години, понастоящем да са неженени, да са женени за бившия си съпруг поне десет години и да не получават вече обезщетение за социално осигуряване, което е по-голямо от обезщетението на бившия им съпруг. Освен това разводът трябва да е окончателен най-малко две години преди да бъде подаден. Ако повторно представите отново възможността за подаване на обезщетение въз основа на записа на доходите на бившия съпруг се губи. Възможността да подадете обезщетение за съпруга въз основа на записа на дохода на новия си съпруг не влиза в сила, докато не сте женени за този съпруг поне една година. (За повече информация вижте: Съвети за забавяне на обезщетенията за социално осигуряване .)

Дори ако бившият ви съпруг не е кандидатствал за неговите социални обезщетения, вие все още можете да кандидатствате за вашите съпружески обезщетения въз основа на данните за доходите им. Ако продължите да работите, докато получавате обезщетение за съпрузи въз основа на записа на доходите на бившия си съпруг, същия тест за печалба, описан по-горе, ще се прилага за вас, ако не сте достигнали своя FRA. Всяко намаление на обезщетенията въз основа на теста за печалба ще бъде добавено към обезщетенията ви, след като достигнете до FRA.

Долния ред

Дори с отмяната на файла и спирането с ограничена стратегия за прилагане на двойки, съпружеските обезщетения остават опция в някои случаи. Финансовите съветници, които са добре запознати с обезщетенията за социално осигуряване, са добре позиционирани да съветват клиентите, които са женени и разведени, относно координирането на искането им за обезщетения. (За повече информация вижте: Завършва стратегията за досие на социалното осигуряване и временно прекратяване на вземането: сега какво? )