Намерете пенсията си със собствени инвестиционни агенции за недвижими имоти

Инвестициите в недвижими имоти от физически лица нарастват, но в по-голямата си част са ограничени до инвестиционни фондове за недвижими имоти (REITs) и взаимни фондове за недвижими имоти. И въпреки че много инвеститори на дребно купуват, управляват и наемат облагаеми имоти, по-малко от 2% от пенсионните сметки включват недвижими имоти от всякакъв вид. Въпреки това появата на самостоятелно насочени IRA, които не само позволяват, но и насърчават продуктите за недвижими имоти, започват да променят ситуацията. Непосредственото инвестиране в недвижими имоти се превръща във все по-голяма опция за инвеститори, ориентирани към пенсиониране, които искат да се възползват от възвръщаемостта на недвижимите имоти. потенциал и способностите му като диверсификатор на портфейл и хеджиране на инфлацията.

Самоуправляващите се ИР позволяват на инвеститорите същата свобода на преценка, както обикновено имат над облагаемите им инвестиции, но позволяват отсрочен с данък растеж на печалбата. Под формата на самостоятелно насочен IRA инвеститорите могат да инвестират директно в недвижими имоти, ипотеки, частни разположения и други нетрадиционни активи: Раздел 408 от Кодекса за вътрешните приходи позволява закупуването на имоти със средства, държани в много общи форми на IRAs, включително традиционна IRA, Roth IRA и опростена пенсия за служители (SEP). С такива структури инвеститорите могат да постигнат значителна гъвкавост при инвестирането, по-голям контрол върху пенсионните си активи и инвестиционния потенциал, осигурен от преките инвестиции в недвижими имоти. (За тези, които се интересуват директно от закупуване на имот, Investing In Real Estate предлага някои полезни съвети.)

Самонасочени IRAs

Самоуправляващата се ИРА е тази, която позволява на собственика на акаунта активно да управлява портфейла, вземайки инвестиционни решения и избирайки продукти - от акции и облигации до алтернативни инвестиции - вместо финансовата институция да го прави.

За да инвестирате чрез самостоятелно насочена IRA, IRA трябва да се притежава от квалифициран попечител или попечител. Като цяло тези попечители предоставят административни услуги, като например поддържане на записи на вноски и друга дейност, подаване на изискуеми доклади за IRS, издаване на изявления на клиенти и предоставяне на информация, отнасяща се до правилата и разпоредбите, които уреждат IRAs (например, лимитите на вноските и правилата за приспадане, правилата за разпределение и санкции за предсрочно изтегляне).

Опции за инвестиции за самостоятелно насочени ИР

Инвестиционните опции за самостоятелно насочени IRA обикновено не се ограничават до традиционните активи, но включват всичко, разрешено от IRS. Това създава по-висок потенциал за диверсификация от обикновените IRA, където инвестициите често са ограничени до взаимни фондове или депозитни сертификати (CD) - за подробности вижте Какви са разликите между самостоятелно насочен IRA и традиционен IRA? Въпреки това, въпреки че всички видове инвестиции са разрешени от федералните разпоредби, не всички попечители предвиждат всички класове активи, включително недвижими имоти или ипотеки. Следователно, бъдещите притежатели на сметки трябва да се консултират с попечителя, преди да установят IRA.

Недопустими инвестиции

Тези IRA не могат да инвестират в активи, забранени от IRS, като животозастраховане и колекционерска стойност и трябва да спазват същите правила и разпоредби на IRS, обхващащи редовни IRAs. (Прочетете повече за колекционерските предмети в обмислянето на колекционерски инвестиции .)

Въпреки че IRA е недискретен акаунт, разпоредбите правят собственика на IRA отговорен за спазването на всички регулаторни изисквания. Тъй като попечителят обикновено не определя дали инвестицията отговаря на регулаторните изисквания или предоставя правни / данъчни съвети, инвеститорите, които се интересуват от самостоятелно насочени ИРА, трябва да потърсят съвет от независим данъчен или юридически съветник.

Опции за инвестиции

Разширявайки се извън акции и облигации, възможностите за инвестиции, предлагани за самостоятелно насочени ИР, могат да включват следните видове превозни средства за недвижими имоти:

• Дружества с ограничена отговорност (LLC)
• Частни лимитирани партньорства
• Защитени и необезпечени банкноти (ипотеки и актове на доверие)
• Партньорства и съвместни предприятия
• Частен запас
• Публично търгувани акции, облигации и взаимни фондове
• Други инвестиции
  • Решения / структурирани селища
  • Данъчни сертификати за продажба
  • Факторинг
  • Вземания
• Еднофамилни и многоквартирни домове
• Жилищни сгради
• Кооперациите
• Condominiums
• Търговски имот
• Подобрена или неопровергана земя (лостаридж или нетелесни)

Важно е да се намери попечител, който има опит в управлението на тези инвестиции, тъй като се прилагат специални правила за данъчна отчетност и оперативни процедури.

Забранено е саморазправа

Можете да закупите земя или имот (жилищни и търговски) във вашия IRA, стига това да не доведе до самостоятелна сделка. Това означава, че не можете да закупите дом или сграда, в която ще пребивавате или извършвате бизнес. Вашата IRA също не може да закупи собственост, собственост на вас, или бизнес, в който вие или определени членове на вашето семейство имате определен процент собственост. IRA също е забранено да продава каквато и да е собственост на вас или на някоя от гореспоменатите страни.

Оперативни процедури и данъци

След като предоставите документацията и правилните инструкции за закупуване на имота, вашият попечител на IRA ще започне покупката за вашия IRA. Заглавието на имота ще отразява името на вашия попечител на ИРА. Всички разходи за управление на собствеността и специфичните за имота разходи трябва да се извършват чрез ИРА, така че ИРА трябва да разполага с достатъчно пари за плащане на тези суми. Налагането на разчитане на външен капитал за финансиране на разходите за управление може да доведе до загуба на данъчни облекчения или възникване на санкции.

Ако имотът е финансиран с дълг, той може да създаде това, което е известно като несвързан с облагаемия доход от бизнеса (UBTI), което се облага с данък съгласно кода на IRS. Това е за разлика от други приходи, които се отлагат с данъци, докато не бъдат изтеглени от IRA. Инвеститорите, които искат да инвестират в активи, финансирани с дълг, трябва да се свържат със своя данъчен съветник, за да разгледат данъчните последици.

Контролна книга за чекови книжки

За инвеститорите, които искат по-голямо влияние върху своите инвестиции, контролът на чековите книжки е друга възможност. Това позволява на собственика на IRA да извършва покупки чрез писане на чекове от името на IRA. Сделките се улесняват чрез LLC, което е собственост на IRA. Други правни структури, като S корпорации, обикновено не са налични, тъй като те не позволяват на ИРА като инвеститори. Създаването на LLC за инвестиране в IRA може да даде на инвеститора още по-голям контрол върху активите им и да намали определени такси за попечителство. (Научете повече за предимствата на LLCs и S корпорациите в случай, че трябва да включите бизнеса си? )

Обикновено собственикът на IRA има възможност да изпълнява определени управленски функции, като реклама, събиране и депозиране на чекове за наем и плащане на свързани сметки. Това поставя голямо предимство на инвеститора, особено при закупуване на възбрани, които обикновено са чувствителни към времето, изискващи възможност за писане на чекове на етапите на съдебната палата. (Прочетете повече за инвестиране в затваряне на пари в Foreclosure отваря Windows за инвеститори и възбрана, която не инвестира, а не Get-Rich-Quick Venture .)

Последици за пенсиониране

Директното инвестиране в недвижими имоти в исторически план е довело до значително богатство за инвеститорите, които разбират риска от възвръщаемост на риска от този клас активи. Въпреки че много инвеститори на дребно купуват, управляват и отдават под наем облагаеми имоти, по-малко от 2% от пенсионните сметки включват недвижими имоти от всякакъв вид. Използването на самостоятелно насочени ИРА дава възможност на инвеститорите директно да инвестират в имоти и други активи, свързани с недвижими имоти, като същевременно осигуряват възможностите за отсрочване на данъчното облагане на традиционните ИРА.

Долния ред

Под формата на самостоятелно насочен IRA инвеститорите могат да инвестират директно в недвижими имоти, ипотеки, частни разположения и други нетрадиционни активи. В някои случаи собствениците на IRA получават достъп до чекови книжки до балансите си в IRA. С такива структури инвеститорите могат да постигнат значителна гъвкавост при инвестирането, по-голям контрол върху пенсионните си активи и инвестиционния потенциал, осигурен от преките инвестиции в недвижими имоти. (За тези, които се интересуват директно от закупуване на имот, Investing In Real Estate предлага някои полезни съвети.)