Статус на активен участник
Статутът на активния участник е препратка към участието на дадено лице в различни пенсионни планове, спонсорирани от работодатели.
BREAKING DOWN Статус на активен участник
Статутът на активния участник се прилага за лица, които участват в следните пенсионни планове:
- Квалифицирани планове, като например планове за споделяне на печалба, планове с дефинирани доходи, пенсия за закупуване на пари или планове за целеви доходи и 401 (k) планове
- СЕП ИРА
- ПРОСТИ ИРА
- 403 (б) планове
- Квалифицирани анюитетни планове
- Пенсионните тръстове, финансирани от служителите (създадени преди 25 юни 1959 г.)
- План, създаден за неговите служители от Съединените щати, от държава или политическо подразделение на Съединените щати, или от агенция или инструментариум на Съединените щати или някой от неговите подразделения
Обикновено работодателят ще посочи във формуляра W-2 на лицето, ако лицето е активен участник, като постави отметка в полето "План за пенсиониране". Индивидите трябва да се консултират със своите работодатели, за да са сигурни.
Статус на активен участник и спестявания при пенсиониране
Спецификацията на активен участник има последици по отношение на това дали някой има право да иска приспадане на данък за вноска в традиционния ИРА и някои правила около определянето могат да бъдат трудно да се изяснят.
„Имате право да вземете пълно приспадане за вашия принос за традиционните IRA, ако не сте активен участник или сте женени за активен участник“, според Appleby Retirement Dictionary. „От друга страна, ако сте активен участник или сте женени за активен участник, вашата правоспособност за приспадане на традиционната вноска по ИРА зависи от вашия модифициран коригиран брутен доход и данъчен статус на регистрация.
„Общото определение е, че активен участник е физическо лице, което получава вноски или обезщетения по спонсориран от работодател пенсионен план“, според този уебсайт, който очертава подробен списък на сложните правила за това как активните участници могат или не могат да се класират с различни различни планове. „Но правилата, които определят кой е активен участник, варират в зависимост от типовете планове, спонсорирани от работодателя, и могат да зависят от това кога вноските са направени в сметката на участника (съгласно спонсорирания от работодателя план).“
Appleby Retirement Dictionary съветва инвеститорите за пенсиониране да не попадат в „капана на объркване с активни участници“. В него се отбелязва, че „индивидите са завели IRS пред съда, оспорвайки позицията си относно статуса на активен участник и те са загубили“.
Сайтът добавя, че работодателите "са длъжни да поставят отметка в квадратчето на вашия W-2, ако сте активен участник за годината. Но може да се направят грешки. Проверете при данъчен или финансов специалист, който е експерт в областта на пенсионните планове, ако има някаква степен на несигурност. "
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.