Натрупана стойност
Натрупаната стойност е общата сума, която инвестицията притежава в момента, включително инвестирания капитал и лихвата (печалбата), която е спечелила до момента. Натрупаната стойност е важна в застрахователната област, защото се отнася до общата придобита стойност на цяла (или универсална) застрахователна полица за живот. Тя се изчислява като сумата или общата стойност на първоначалната инвестиция, плюс лихвата, спечелена до момента. Натрупаната стойност се нарича също натрупана сума или парична стойност.
Разбиване на натрупаната стойност
За целите на застраховането натрупаната стойност започва да се изгражда, когато притежателят на полица на цяла (или универсална) полица за животозастраховане започне да плаща месечна премия. Застрахователна компания взема тези премии и ги разделя на две части. Първата част покрива основните разходи за застрахователна полица. Втората част действа като вид инвестиция, която натрупва парична стойност, която се поставя във вътрешна сметка от застрахователната компания.
Притежателят на полица може също така да предаде цяла полица за застраховка живот на застрахователната компания и да получи в замяна стойността на паричната капитулация на полицата. Стойността за предаване на пари може да бъде по-малка от натрупаната стойност, ако полицата има такси за предаване. В зависимост от условията на цялата жизнена политика, притежателят на полица може да вземе заеми срещу стойността на паричната капитулация на полицата. След това притежателят на полицата може да избере да погаси заема изцяло, да погаси само лихвата или да не изплати заема или лихвата. Ако заемът не бъде погасен изцяло, непогасената сума ще бъде приспадната от окончателното обезщетение за смърт.
Натрупаната стойност може да се мисли като принудителна спестовна сметка, която притежателят на полица може да заеме срещу запазване на политиката непокътната. Ако собственикът на правилата анулира правилото, той ще получи натрупана парична стойност минус всички неустойки.
Натрупана стойност и ануитети
Стойността на натрупването на анюитет е общата стойност на рентата. Въпреки това стойността на паричната сума за раздаване се различава от натрупаната стойност по това, че наличната сума за изтегляне от полицата подлежи на 10 процента неустойка за предаване. Например, натрупаната стойност на рентата може да бъде 100 000 долара, но след неустойки, стойността на паричната сума за изплащане е 90 000 долара. Ако притежателят на полица искаше да преобърне анюитета, новата сметка ще получи 90 000 долара.
Натрупана стойност и данъци
Стойността, натрупана в цяла полица за животозастраховане, се отлага с данък, стига притежателят на полица да запазва застрахователния договор валиден. Натрупаната стойност може да бъде неразделен компонент на стратегията за данъчни спестявания, тъй като тя максимално увеличава сумата, която получавате. Изтеглянето на натрупаните средства през пенсионните години на притежателя на полица може дори да позволи на притежателя на полица да се класира за по-нисък данъчен период. За разлика от тях, натрупаната стойност в депозитен сертификат се облага незабавно.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.