Какво представляват нереализираните печалби и загуби?

Печалбите или загубите се казва, че се "реализират", когато акция (или друга инвестиция), която притежавате, е действително продадена. Нереализираните печалби и загуби също са обикновено известни като "хартиени" печалби или загуби.

Нереализирана загуба възниква, когато акцията намалява, след като инвеститор я купи, но все още не е продала. Ако голяма загуба остане нереализирана, инвеститорът вероятно се надява богатствата на акциите да се обърнат и стойността на акцията да се увеличи след цената, на която е закупена. Ако акцията се повиши над първоначалната покупна цена, тогава инвеститорът ще има нереализирана печалба за времето, което държи върху акцията.

Какво представляват нереализираните печалби и загуби?

Например, кажете, че купувате акции в TSJ Sports Conglomerate на $ 10 на акция и след това скоро цената на акцията пада до $ 3 на акция. Но вие не го продавате. Към този момент имате нереализирана загуба от тази акция от 7 долара на акция, тъй като стойността на акциите ви е със 7 долара по-малко, отколкото при първото влизане в позицията.

Нека сега да кажем, че състоянието на компанията след това се измества и цената на акциите се покачва до 18 долара. Тъй като все още не сте продали акциите, сега ще имате нереализирана печалба от 8 долара на акция (8 долара по-горе, където сте закупили за първи път).

ключови заведения

• Нереализираните печалби или загуби отразяват увеличения или спада в инвестициите, които притежавате - печалби или дефицити на хартия.
• Печалбата или загубата се реализира, когато инвестицията е действително продадена.
• Капиталовите печалби се облагат с данък само когато са реализирани; капиталовите загуби могат да бъдат приспаднати само когато са реализирани.

Данъчни последици

Наричането на нереализирани печалби и загуби "хартиени" печалби или загуби означава, че печалбата / загубата е реална само "на хартия". Това е особено важно от данъчна гледна точка, тъй като по принцип капиталовите печалби се облагат с данъци само когато са реализирани и можете да приспадате капиталовите загуби върху данъчната си декларация, след като са реализирани също. Разбира се, докато това става от данъчна гледна точка, не забравяйте, че загубата е загуба, независимо дали е реализирана или не.

Съветник Insight

Теодор Е. Сааде, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Лос Анджелис, Калифорния

Нереализирани печалби и загуби (известни още като „хартиени“ печалби / загуби) са сумата, която сте или нагоре или надолу върху ценните книжа, които сте закупили, но все още не сте продадени. Като цяло нереализираните печалби / загуби не ви влияят, докато всъщност не продадете ценната книга и по този начин „осъзнаете“ печалбата / загубата. След това ще подлежите на облагане, ако активите не са били в разсрочена данъчна сметка. Ако, да речем, сте купили 100 акции от акция “XYZ” за 20 долара на акция и те нараснаха до 40 долара на акция, ще имате нереализирана печалба от 2000 долара. Ако продавате тази позиция, щяхте да имате реализирана печалба от 2000 долара и да дължите данъци върху нея.

Събиране на данъчни загуби, разглеждане на краткосрочната / дългосрочната капиталова печалба и вашата данъчна група са важни фактори, които трябва да вземете предвид, когато решавате какви стъпки да предприемете с позиции с печалба или загуба.