Твърде богат за рот? Направите това

Печеленето на по-висок доход може да изглежда като ключът към по-удобното пенсиониране, но всъщност може да бъде бариера за по-нататъшните видове пенсионни спестявания с преференциални данъци. Това е така, защото по-голямата заплата може да ви изключи от вноска за индивидуална пенсионна сметка на Roth (IRA). За 2018 г. вноските на Roth IRA се преустановяват за отделни файлове с модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от 135 000 долара или повече и за женени двойки, които подават съвместно, чийто MAGI надхвърля 199 000 долара.

A Roth IRA дава възможност за без данъчни квалифицирани разпределения при пенсиониране, което може да е безценно, ако предвидите кацане във висока данъчна група, когато се пенсионирате. За щастие, има налично решение за пътния блок на Roth IRA за заможните данъкоплатци: заден закрит Roth IRA.

Вижте Може ли Backdoor Roth IRA да ви спести пари от данъци?

Как работи Backra Roth IRA

Задния Roth IRA е друго име за преобразуване на Roth IRA. Тази транзакция включва конвертиране на традиционните активи на IRA в активи на Roth IRA. Това е многоетапен процес.

По отношение на механиката на задния рот Roth, първата стъпка е даване на принос за неопределен IRA. Това се отнася до традиционната ИРА, чиито вноски не отговарят на условията за приспадане на данъци въз основа на доходите на спестителя, статут на регистрация и покритие от пенсионен план на работодателя.

След като безвъзвратното IRA е финансирано, следващата стъпка е превръщането на IRA в Roth. Преобразуването може да бъде извършено с помощта на съществуващ Roth акаунт или можете да отворите нов Roth IRA, ако нямате такъв. Най-лесният начин да извършите преобразуване е чрез трансфер на довереник към довереник. Финансовата институция, която държи вашите безвъзмездни вноски по IRA, ги прехвърля директно на институцията, която държи вашата Roth IRA от ваше име. Преобразуването се отчита във формуляр IRS 8606, когато подадете данъците си.

След приключването на преобразуването парите във вашата Roth IRA стават обект на правила за разпространение на Roth IRA. Основната полза за вас е, че бъдещите приходи от инвестиции във вашата сметка няма да бъдат облагани с данъци, когато вие (или вашите наследници) ги изтеглите от сметката. В допълнение, вашата Roth IRA няма да бъде подчинена на необходимите минимални правила за разпространение. С традиционната IRA ще се наложи да започнете да приемате минимални разпределения от акаунта си, като започнете на възраст 70½ или да се сблъскате с тежко данъчно наказание.

The Catch: The Roth Conversion Tax Bite

Въпреки че превръщането в Roth може да сведе до минимум данъчното задължение, когато докоснете активите си при пенсиониране, няма да можете да избегнете напълно данъците. Всички необлагаеми суми във вашия традиционен IRA се облагат с данък в момента на приключване на преобразуването. Това включва както конвертиране преди данъци, така и инвестиционни печалби. Ако сте в по-висока данъчна група, преобразуването може значително да добави към вашата данъчна сметка през годината, в която извършите преобразуването.

Използването на безвъзмездно традиционните фондове на ИРА може да опрости процеса, тъй като тези вноски се третират като долари след данъци за целите на конвертирането. Данъчното облагане на заден рот може да стане по-сложно, но когато традиционната ви конверсия на IRA включва както приспадащи, така и необлагаеми суми.

В този сценарий IRS изисква от вас да следвате пропорционалното правило, което третира всички ваши IRAs като един общ IRA. Ако завършвате преходно преобразуване на Roth IRA, използвайки приспадащи се и неограничени традиционни пари от IRA, сумата на вашата конверсия, която подлежи на облагане с данък, се преценява в общия ви баланс на IRA. По същество това изисква да платите данък върху частта преди валута на IRA, когато преобразувате.

Ако не разберете какъв вид вноски притежава традиционната ви IRA, може да доведе до неприятна данъчна изненада при конвертиране. IRS обаче предлага преодоляване. Ако вашият работодател го разреши, може да успеете да превърнете частта от традиционните вноски преди данъчно облагане във вашите 401 (k), като оставите само частта, която не е подлежаща на освобождаване, за преобразуване.

Прочетете плюсовете и минусите за създаване на заден рот IRA .

Кога задната ролка прави смисъл?

Задният Roth IRA може да ви хареса, ако сте били блокирани да плащате за Roth поради доходите си. Но е важно да помислите как се вписва като част от по-голямата ви стратегия за пенсиониране, преди да направите ход.

Обърнете внимание на срока за пенсиониране. Ако сте близо до целевата си дата за пенсиониране, може да откриете, че преобразуването означава, че ще платите данъци върху голяма част от пенсионните вноски и печалби от традиционния си IRA и няма да ви остане много време преди пенсиониране, за да се насладите на данък -безплатен растеж във вашия Roth. Ако просто оставихте парите сами до изискуеми минимални разпределения на възраст 70½, нямаше да се налага да плащате данъци върху нея дотогава. И вашият годишен RMD вероятно би бил значително по-малък от сумата, която сте превърнали в Roth и би струвал по-малко данъци.

Вашият график за използване на средствата в задния Roth IRA също има значение по различен начин. IRS налага същото петгодишно правило за конвертиране на IRA, както за обикновените Roth IRAs. Това означава, че вашият Roth трябва да е отворен най-малко пет години, преди да можете да изтеглите средства от сметката си без неустойка. Ако попаднете на парите по-рано, може да се наложите 10% наказание за ранно изтегляне, ако сте на възраст под 59½. Ако сте над 59½, данъкът от 10% не се прилага, но петгодишното правило все още е в сила за печалбите, направени преди петгодишния период да изтече. Те ще подлежат на облагане с данък върху дохода. Можете обаче да изтеглите първоначалната сума, която е била преобразувана, без да дължите данък върху дохода върху печалбата или неустойка.

Долния ред

Задният Roth IRA може да помогне на хората с високи доходи да планират пенсиониране, докато се ползват с някои важни данъчни предимства. Въпреки че самото преобразуване не е трудно, може да бъде разединяването на данъчните проблеми, свързани с процеса. Претеглянето на плюсовете и минусите с финансов съветник може да ви помогне да решите дали задната врата Roth е правилният ход за вас.