Основен капитал от ниво 3

Какво е капитал от първи ред

Капиталът от първи ред е третичен капитал, който много банки притежават, за да подкрепят пазарния си риск, стоковия риск и валутния риск. Капиталът от първи ред включва по-голямо разнообразие от дълг в сравнение с капитали от първи и втори ред (виж по-долу).

Разбиване на капитал от ниво 3

Капиталовите дългове от първи ред могат да включват по-голям брой подчинени емисии, неразкрити резерви и общи резерви за загуби в сравнение с капитал от втори ред. За да се квалифицират като капитал от втори ред, активите трябва да бъдат ограничени до 250% от капитала от първи ред на банките, да бъдат необезпечени, подчинени и да имат минимален падеж от две години.

Произходът на капитала от втори ред

Капиталовите редове за големите финансови институции произхождат от Базелските споразумения. Това са набор от три регламента (Базел I, Базел II и Базел III), които Базелският комитет за банков надзор (BCBS) започва да се въвежда през 1988 г. Като цяло всички Базелски споразумения дават препоръки относно банковите регулации по отношение на капиталовия риск, пазарния риск и оперативния риск. Целта на споразуменията е да се гарантира, че финансовите институции имат достатъчно капитал за сметка, за да изпълнят задълженията си и да поемат неочаквани загуби. Въпреки че нарушенията на Базелските споразумения не носят правни последици, членовете са отговорни за прилагането на споразуменията в техните държави по произход.

Базел I изискваше международните банки да поддържат минимална сума (8%) от капитала, базирана на процент от рисково претеглените активи. Базел I също класифицира активите на банката в пет рискови категории (0%, 10%, 20%, 50% и 100%) въз основа на характера на длъжника (например държавен дълг, дълг на банката за развитие, дълг на частния сектор, и още).

В допълнение към минималните капиталови изисквания, Базел II се фокусира върху регулаторния надзор и пазарната дисциплина. Базел II подчерта разделянето на допустимия регулаторен капитал на банка на три нива. BCBS публикува Базел III през 2009 г., след финансовата криза през 2008 г. Базел III се стреми да подобри способността на банковия сектор да се справи с финансовия стрес, да подобри управлението на риска и да засили прозрачността на банките.

Капитал от първи ред, капитал от втори ред, капитал от втори ред

Капитал от първи ред е основният капитал на банката, който се състои от акционерния капитал и неразпределената печалба; докато капиталът от втори ред включва преоценъчни резерви, хибридни капиталови инструменти и подчинен срочен дълг. В допълнение капиталът от втори ред включва общи резерви за загуба на заем и неразкрити резерви. Капиталът от първи ред е предназначен за измерване на финансовото здраве на банката; банка използва капитал от първи ред за усвояване на загуби без преустановяване на бизнес операции. Капиталът от втори ред е допълнителен (напр. По-малко надежден от капитал от първи ред.)

Общият капитал на банката се изчислява като сума от капитала й от първи ред и втори ред. Регулаторите използват съотношението на капитала, за да определят и класират капиталовата адекватност на банката.

Капиталът от първи ред се състои от капитал от втори ред плюс краткосрочни подчинени заеми.

Свързани условия

Това, което трябва да знаете за капитала на банката Банковият капитал е разликата между активите на банката и нейните пасиви и представлява нетната стойност на банката или нейната стойност на собствения капитал за инвеститорите. повече Какво е капитал от втори ред? Капиталът от втори ред е допълнителен капитал, включително позиции като преоценъчни резерви, неразкрити резерви, хибридни инструменти и подчинен срочен дълг. повече Разбиране на капитал от първи ред Капиталът от първи ред се използва за описание на капиталовата адекватност на банката и се отнася до основния капитал, който включва собствен капитал и оповестени резерви. Капиталовият капитал включва инструменти, които не могат да бъдат изкупени по избор на притежателя. повече Какво съотношение на капиталова адекватност - Мерки за ЦАР Коефициентът на адекватност на капитала (CAR) се определя като измерване на наличния капитал на банката, изразен като процент от рисково претеглените кредитни експозиции. още Базелско споразумение Базелското споразумение е набор от споразумения относно банковите регулации, касаещи капиталов риск, пазарен риск и оперативен риск. повече Научете повече за Базел III Basel III е изчерпателен набор от мерки за реформи, предназначени да подобрят регулирането, надзора и управлението на риска в банковия сектор. повече партньорски връзки