Данъчно-умни начини да помогнете на децата / внуците си да плащат за колежа

Много хора казват, че жилището е най-голямата единична инвестиция, която някога ще направите, но помислете за това: Националната средна цена на съществуващото жилище е била 199 500 долара през октомври тази година. Това е по-малко от очакваните 210 388 долара, които ще струва да изпратите двугодишното си дете в държавен, държавен колеж за четири години. Мислите за частен колеж? Това ще натрупа $ 465, 516 до момента, в който вашето малко дете е готово за висше образование.

Разходите за колежи се увеличават с около два пъти по-висок темп на инфлация всяка година - тенденция, която се очаква да продължи безкрайно. Ето какво можете да очаквате да плащате за всяка година на обучение, такси и стая и пансион до момента, в който вашите деца (или баби) са готови да тръгнат към колежа (ако приемем постоянен процент на инфлация в колеж от 6%):

Забележка : Искате да видите приблизителна оценка за това колко ще струва изпращането на вашето дете или внуче в колеж "> Калкулатор за разходите на колежа в мрежата на колективните спестовни планове.

Имайте предвид, че тези числа представляват една година разходи; броят на годините, в които детето ви посещава колеж, ще зависи от степента (ите), която търси. Въпреки че много студенти ще се класират за финансова помощ, стипендии и безвъзмездни средства за покриване на разходите за колежи, все още има редица начини за по-нататъшно намаляване на разходите в колежа. Един от най-лесните начини е да инвестирате парите, които сте отделили за годините на колежа на вашето дете или внуче в данъчни умни инвестиционни средства. Тези планове и сметки ви позволяват ефективно да спестите за образованието на вашето дете или внуче, като същевременно защитете спестяванията от Службата за вътрешни приходи на САЩ колкото е възможно повече.

529 планове

„Един от най-добрите начини да помогнете на детето финансово, като същевременно ограничите собствените му данъчни задължения, е използването на 529 планове за колежа“, казва Сам Дейвис, партньор / финансов съветник с TBH Global Asset Management. План 529 е инвестиционен план с облагане с данъци, който позволява на семействата да спестят за бъдещите разходи за колеж на бенефициент. Плановете имат високи лимити за вноски, които се правят с долари след данъци. Можете да допринасяте за годишната сума за изключване, която в момента е 14 000 щатски долара всяка година („годишното изключване“ е максималната сума, която можете да прехвърлите чрез подарък - под формата на пари в брой или други активи - на толкова хора, колкото желаете, без да се налагате данък за подаръци). Всички тегления от 529 са без федерален данък върху дохода, стига да се използват за квалифицирани разходи за образование (повечето държави предлагат и безвъзмездни оттегляния). Има два вида 529 планове:

• 529 Спестовни планове - Тези планове работят като други инвестиционни планове като 410 (k) s и индивидуални пенсионни сметки (IRAs), като вашите вноски се инвестират във взаимни фондове или други инвестиционни продукти. Приходите от сметките се основават на пазарните резултати на основните инвестиции и повечето планове предлагат възможности за инвестиране, основани на възрастта, които стават по-консервативни, тъй като бенефициентът наближава колежанската възраст. 529 спестовни планове могат да се управляват само от държави.
• 529 Планове за предплатено обучение - Плановете за предплатено обучение (наричани още планове за гарантирани спестявания) позволяват на семействата да заключат днешния курс на обучение чрез предварително закупуване на обучение. Програмата изплаща с бъдеща цена на която и да е от допустимите институции на държавата, когато бенефициентът е в колеж. Ако бенефициентът попадне в външно или частно училище, можете да прехвърлите стойността на акаунта или да получите възстановяване. Предплатените планове за обучение могат да се администрират от държавни и висши учебни заведения.

„Горещо съветвам клиентите си да финансират 529 планове за ненадминатите данъчни облекчения“, казва Дейвис. "Въпреки че вноските не се приспадат във вашата федерална данъчна декларация, вашата инвестиция нараства данъчно отложена и разпределенията за изплащане на разходите за колежа на бенефициента излизат от федерални данъци."

Традиционни и Roth IRAs

IRA е спестовна сметка с преференциални данъци, в която държите инвестиции като акции, облигации и взаимни фондове. Можете да изберете инвестициите в сметката и можете да коригирате инвестициите, тъй като вашите нужди и цели се променят. Като цяло, ако се оттеглите от своята ИРА преди да навършите 59, 5 години, ще дължите 10% допълнителен данък върху ранното разпределение.

Можете обаче да изтеглите пари от традиционния си или Roth IRA, преди да достигнете 59, 5 годишна възраст, без да плащате 10% допълнителен данък, за да платите за квалифицирани разходи за образование за себе си, съпруга или децата или внуците си в годината, в която е направено оттеглянето. Отказът се прилага само за 10% неустойка и не трябва да се бърка с избягване на данъка върху дохода.

Използването на пенсионните ви средства за плащане на обучението на вашето дете или внуче идва с няколко недостатъка. Първо, тя взема пари от пенсионния ви фонд - пари, които не могат да бъдат върнати обратно - така че трябва да сте сигурни, че сте добре финансирани за пенсиониране извън IRA. Второ, разпределението на IRA може да се отчете като доход от заявлението за финансова помощ през следващата година, което може да повлияе на допустимостта на финансова помощ, основана на нуждите.

За да избегнете потапянето в собственото си пенсиониране, можете да създадете Roth IRA на името на вашето дете или внуче. Ако детето ви е непълнолетно (определено като по-младо от 18 или 21 години, в зависимост от държавата, в което живеете), много банки, брокери и взаимни фондове ще ви позволят да създадете попечителска или настойническа ИРА. Като попечител вие (възрастният) контролирате активите в ИРА за попечителство, докато детето ви навърши 18 години (или 21 в някои щати), след което активите се предават на детето. Детето ви (не вие) трябва да е спечелило доходи от работа през годината, за която е направена вноска, но можете да финансирате годишната му вноска, до максималната сума. IRS не се интересува откъде идват парите, стига да не надвишава сумата, която е спечелило вашето дете. Например, ако вашето дете спечели 500 долара от лятна работа, можете да направите принос от 500 долара за Roth IRA със собствените си пари и детето ви може да направи нещо друго със своите приходи.

Coverdells

В банката или посредническата фирма може да бъде създадена покривна сметка за покриване на образованието на Coverdell (ESA), която да ви помогне да заплатите квалифицираните разходи за образование на вашето дете или внуче. Подобно на 529 планове, Coverdells позволяват на парите да се отложат с данъци и тегленията са необлагаеми на федерално ниво (и в повечето случаи на държавно ниво), когато се използват за квалификационни разходи за образование. Ползите за Coverdell се прилагат за разходите за висше образование, както и за разходите за основно и средно образование. Ако парите се използват за неквалифицирани разходи, ще дължите данък и 10% неустойка върху печалбата.

Вноските на Coverdell не могат да бъдат приспадани и вноските трябва да бъдат направени преди бенефициентът да навърши 18 години (освен ако той или тя е бенефициент със специални нужди, както е дефиниран от IRS). Въпреки че за един бенефициент могат да бъдат създадени повече от един Coverdell, максималният принос на бенефициент годишно е ограничен до 2000 долара. За да допринесете за Coverdell, вашият модифициран коригиран брутен доход (MAGI) трябва да бъде по-малък от 110 000 долара като единичен филд (или 220 000 долара като съпружеска двойка, подадена съвместно).

Депозитни сметки

Законът за унифицираните подаръци на непълнолетни лица (UGMA) и Законът за унифицираните преводи към непълнолетни (UTMAs) са сметки за попечителство, които ви позволяват да влагате пари и / или активи в доверие за малолетно дете или внуче. Като попечител вие управлявате акаунта, докато детето навърши пълнолетие, което е между 18 и 21 години, в зависимост от вашето състояние. След като детето навърши тази възраст, то притежава сметката и може да използва парите по всякакъв начин. Това означава, че няма нужда да използва парите за образователни разходи.

Въпреки че няма ограничения за вноските, родителите и бабите и дядовците могат да ограничат индивидуалните годишни вноски на $ 14 000, за да избегнат задействане на данъка за подаръци. Едно нещо, което трябва да се знае е, че попечителските сметки се считат за активи на учениците (а не за родители), така че големите баланси могат да ограничат допустимостта за финансова помощ. Федералната формула за финансова помощ очаква учениците да допринесат с 20% от спестяванията срещу само 5, 6% от спестяванията за родителите.

Пари в брой

Годишното изключване ви позволява да давате 14 000 долара (за 2013 и 2014 г.) в брой или други активи всяка година на толкова хора, колкото искате. Съпрузите могат да комбинират годишни изключвания, за да дадат 28 000 долара на колкото се може повече хора - без данъци. Като родител или баба и дядо можете да подарявате дете до годишното изключване всяка година, за да му помогнете да заплати разходите за колеж. Подаръци, които надвишават годишното изключване, се отчитат за доживотното изключване, което в момента е 5.25 милиона долара.

Загрижени за изключването от живота? Като баба и дядо можете да помогнете на внучето си да плати за колеж, като същевременно ограничите собственото си данъчно задължение, като извършите плащане директно към неговото висше учебно заведение. Както Джоана Фостър, MBA, CPA обяснява: „Бабите и дядовците могат да плащат директно на доставчика на разходите за образование и това не се отчита от годишното изключване от 14 000 долара.“ Така че, дори ако изпращате 20 000 долара на година в колежа на внучето си, сумата над 14 000 долара (6 000 долара в този случай) не биха били отчетени за изключването през целия живот.

Долния ред

Много хора подхождат към спестяване за колеж по същия начин, по който подхождат към пенсиониране: не правят нищо, защото финансовите задължения изглеждат непреодолими. Много хора казват, че техният план за пенсиониране е изобщо да не се пенсионират (между другото не е реален план). По същия начин родителите може да се шегуват (или да приемат), че единственият начин децата им да учат е ако получат пълна стипендия. Освен очевидния недостатък на този план, това е подходът на задната седалка към ситуация, която наистина се нуждае от водач на предната седалка. Дори ако можете да спестите само малка сума пари в план 529 или Coverdell, това ще помогне. За повечето семейства плащането на колеж не е толкова просто, колкото писането на чек на всяко тримесечие. Вместо това става дума за обединяване на финансова помощ, стипендии, безвъзмездни средства и пари, които детето е спечелило и пари, които родителите и бабите и дядовците са допринесли за данъчните умни колективни спестовни средства.