Плащаемо при смърт (POD)
Дължимо при смърт (POD) е споразумение между банка или кредитен съюз и клиент, което определя бенефициерите да получат всички активи на клиента. Незабавното прехвърляне на активи се предизвиква от смъртта на клиента. Макар и болезнени, тези структури са важни за разбиране.
Заплащането при смърт също се нарича доверие на Тоттен.
Разбиране, платимо при смърт (POD)
Физическо лице със сметка или депозитно удостоверение в банка може да посочи бенефициент, който ще наследи всички пари по сметката след смъртта си. Банкова сметка с посочен бенефициент се нарича платима по смърт сметка (POD). Хората, които изберат ПОД акаунти, правят това, за да пазят парите си от съдебен съд в случай, че отминат.
Лесно е да конвертирате акаунт в платима по сметката сметка. Определянето на бенефициент е безплатна услуга, която позволява прехвърлянето на всички чекови и спестовни сметки, гаранционни депозити, спестовни облигации и други депозитни сертификати чрез попълване на подходящите формуляри във вашата банка или кредитен съюз. Притежателят на сметката трябва само да уведоми банката кой трябва да бъде бенефициентът. От своя страна банката ще даде на собственика на акаунта формуляр за обозначаване на бенефициента, наречен Totten trust. Попълненият формуляр дава разрешение на банката да конвертира сметката в POD.
Посоченият бенефициент няма право на нито един от парите по сметката, докато титулярът на акаунта е все още жив. След смъртта бенефициентът автоматично става собственик на акаунта, заобикаляйки имуществото на притежателя на акаунта и напълно пропускайки проба. В случай, че собственикът на сметка в POD преминава с неплатени задължения и данъци, неговата сметка в POD може да бъде обект на искове от кредитори и правителството.
Ако притежателят на акаунта живее в състояние на общностна собственост, съпругът / съпругата има претенции към половината от активите в акаунта на POD, с изключение на активите, придобити преди брака, или средства, които са наследени. За да предяви претенции към средствата, бенефициентът трябва да представи правителствено удостоверение като доказателство за самоличност в допълнение към заверено копие на смъртния акт.
Ако акаунтът е бил собственост на повече от едно лице, посоченият бенефициент няма достъп до средствата, докато последният собственик не умре. В този случай активите в сметката ще бъдат прехвърлени на бенефициентите, посочени от последния оцелял собственик.
Няма уговорки за минималната сума пари, която трябва да е налична в сметката при смърт. Също така няма ограничения за платими по сметката сметки, тъй като титулярът на сметката може да похарчи всички пари преди смъртта си, да промени бенефициента по сметката или да затвори сметката напълно.
Ключови заведения
- Платимо при смърт (POD) е споразумение, което физическо лице сключва с финансови институции за определяне на бенефициенти по техните банкови сметки или депозитни сертификати (CD). Известен е и като Тоттен тръст.
- POD-те са по-прости за създаване и поддържане в сравнение с тръстове и завещания.
Предимства на POD сметка
Значително предимство на POD сметките е, че собственикът на акаунт може да увеличи лимита си на покритие съгласно Федералната корпорация за гарантиране на влоговете (FDIC). Стандартният лимит за покритие на активите на дадено лице в определена финансова институция, включително чекови и спестовни сметки, сметки на паричния пазар и депозитни сертификати е 250 000 щатски долара. Тъй като POD е тип отменящо се живо доверие, което има някой друг с лихва на бенефициент по сметката, FDIC осигурява покритие до 1 250 000 щатски долара за до пет сметки в една банка, където всяка сметка има различен име на получател. Всеки бенефициент не може да бъде покрит за повече от 250 000 долара. Вместо да спестите пари на стойност 1 250 000 долара в една сметка, която ще бъде застрахована само до 250 000 долара, наличието на многократно изплащане по сметките за смърт може да увеличи покритието на притежателя на акаунта с до пет пъти над стандартния лимит.
Като общо правило дължимата по сметката сметка може да има повече от един бенефициент. Ако обаче собственикът на акаунта иска всеки бенефициент да получава неравномерни части от активите в сметката, той трябва да провери дали техните държавни закони го позволяват, като се има предвид, че някои щати разрешават само еднакво разпределение на средствата в сметка на POD.
Важно е да се отбележи, че ПОД е по-мощен от последна воля и завещание. Ако в акаунта на POD има едно физическо лице, посочено като бенефициент, а волята на титуляра на сметката изброява друго лице като бенефициент, определеният за POD получател бенефициент има превес. Посоченият бенефициент по POD акаунта не е длъжен да спазва последната воля и завещание на притежателя на сметката, следователно е наложително физическото лице да гарантира промяна или анулиране на бенефициера на POD, ако има друг, посочен по тяхна воля.
Сметката на POD е много подобна на договореност за прехвърляне на смърт (TOD), но се занимава с банкови активи на дадено лице, вместо с техните акции, облигации, взаимни фондове или други инвестиционни активи. И двете споразумения с POD и TOD предлагат бързи средства за разпръскване на активи, тъй като и двете избягват процеса на заверяване, който може да отнеме няколко месеца.
Недостатъци на сметка на POD
Основният недостатък на POD акаунта е, че не е възможно да се назоват алтернативни бенефициенти на Вашата сметка. Ако лицето, което сте номинирали да получите постъпленията, умре преди вас, тогава съдържанието на вашия акаунт автоматично се прехвърля в имот или ще. Именуването на няколко бенефициента в акаунта може да помогне за компенсиране на този недостатък.
Друг недостатък на POD сметка е, когато има данъци и заеми, които трябва да се изплащат при смърт като част от по-голямо имущество. Изпълнителят може да затрудни тези разходи да поеме с помощта на POD сметки.
И накрая, именуването на множество бенефициери може да усложни процеса на разделяне на приходите от сложни финансови инструменти, като например облигации. В някои случаи постъпленията са комбинация от компактдискове и други лихвоносни финансови инструменти. Разделянето на постъпленията им изисква преговори и компромиси между бенефициентите.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.