Офшорни инвестиции: плюсове и минуси

Офшорните инвестиции често се демонизират в медиите, което рисува картина на укриващите данъци инвеститори, които незаконно депозират парите си с някоя сенчеста компания, разположена на неясен карибски остров. Въпреки че е вярно, че винаги ще има случаи на сенчести сделки, огромното мнозинство от офшорните инвестиции са напълно законни.

Офшорното инвестиране, въпреки схематичната си репутация, е легален и ефективен начин да инвестирате в предприятия, които са достъпни само извън вашата страна.

Офшорни инвестиции: Общ преглед

Офшорните инвестиции се отнасят до широк спектър от инвестиционни стратегии, които се възползват от предимствата, предлагани извън родината на инвеститора. Не липсват инвестиционни възможности, предлагани от реномирани офшорни компании, които са фискално здрави, проверени във времето и най-важното - законни.

В зависимост от вашата ситуация, офшорното инвестиране може да ви предложи много предимства, включително данъчни облекчения, защита на активите и поверителност. Недостатъците включват увеличаване на регулаторния контрол в глобален мащаб и високи разходи, свързани с офшорни сметки.

Плюсове на офшорните инвестиции

Има няколко причини, поради които хората инвестират офшорни:

Данъчни предимства

Много държави (известни като данъчни убежища) предлагат данъчни стимули за чуждестранните инвеститори. Благоприятните данъчни ставки в офшорна държава са предназначени да насърчават здравословна инвестиционна среда, която привлича извън богатството. За малка държава с много малко ресурси и малко население привличането на инвеститори може драстично да увеличи икономическата активност.

Ключови заведения

• Офшорното инвестиране е извън средствата на много, но най-богатите инвеститори.
• Предимствата включват данъчни облекчения, защита на активите, неприкосновеност на личния живот и по-широк спектър от инвестиции.
• Недостатъците включват високи разходи и засилен регулаторен контрол, пред които са изправени офшорните юрисдикции и сметки.

Най-просто казано, офшорните инвестиции се случват, когато офшорните инвеститори формират корпорация в чужда държава. Корпорацията действа като обвивка за сметките на инвеститорите, предпазвайки ги от по-високата данъчна тежест, която би възникнала в тяхната държава. Тъй като корпорацията не участва в местни операции, върху нея се налага малко или никакъв данък. Много чуждестранни компании също се ползват със статут на необлагаеми данъци, когато инвестират на пазари в САЩ. По този начин инвестициите чрез чуждестранни корпорации могат да имат ясно предимство пред инвестициите като частни лица.

Защита на активите

Офшорните центрове са популярни места за преструктуриране на собствеността върху активите. Чрез тръстове, фондации или съществуваща корпорация може да се прехвърли собствеността на отделни богатства. Много лица, които са загрижени за съдебни дела, възбрани на кредитори или кредитори, които събират дължими дългове, избират да прехвърлят част от активите си от личните си имоти на предприятие, което го държи извън своята страна.

Правейки тези трансфери на собственост на хартия, хората вече не са податливи на припадъци или други домашни проблеми. Ако той е местно лице, американският им статут им позволява да правят вноски за офшорните си тръстове без данък върху дохода. Въпреки това, доверителният фонд на офшорния фонд за защита на активите все още ще се облага с данък върху доходите на тръста (приходите, направени от инвестиции в тръстовата организация), дори ако този доход не е разпределен.

Поверителност

Много офшорни юрисдикции предлагат допълнителна полза от законодателството за секретност. Тези страни приемат закони, установяващи строга корпоративна и банкова конфиденциалност. Ако тази конфиденциалност бъде нарушена, има сериозни последици за нарушаващата страна. Пример за нарушение на банковата конфиденциалност е разкриването на идентичността на клиентите. Разкриването на акционери е нарушение на корпоративната конфиденциалност в някои юрисдикции.

Тази тайна обаче не означава, че офшорните инвеститори са престъпници с нещо, което да крият. Важно е също да се отбележи, че офшорните закони ще позволят разкриване на самоличност при ясни случаи на трафик на наркотици, пране на пари или други незаконни дейности. От гледна точка на висок инвеститор обаче запазването на информация като идентичността на инвеститора в тайна при натрупване на акции на публична компания може да предложи на този инвеститор значително финансово (и юридическо) предимство. Високопрофилните инвеститори не харесват широката публика, като знаят в какви акции инвестират. Мултимилионерите инвеститори не искат куп дребна риба, която купува същите акции, които са насочили за покупки на големи обеми. Малката пържена струва нагоре цените.

Тъй като от държавите не се изисква да приемат законите на чуждо правителство, офшорните юрисдикции в повечето случаи са имунизирани срещу законите, които могат да се прилагат там, където инвеститорът пребивава. Американските съдилища могат да предявят юрисдикция върху всякакви активи, които се намират в него Граници на САЩ. Следователно е разумно да сме сигурни, че активите, които инвеститорът се опитва да защити, няма да бъдат държани физически в Съединените щати. От друга страна (виж по-долу), активите, съхранявани в чуждестранни банкови сметки, все още са регулирани съгласно закона на Съединените щати.

Диверсификация на инвестициите

В някои държави регулациите ограничават възможностите за международни инвестиции на гражданите. Много инвеститори смятат, че такова ограничение възпрепятства създаването на наистина диверсифициран инвестиционен портфейл. Офшорните сметки са много по-гъвкави, като предоставят на инвеститорите неограничен достъп до международните пазари и до всички основни борси.

На всичкото отгоре има много възможности в развиващите се страни, особено в тези, които започват да приватизират сектори, по-рано под контрола на правителството. Готовността на Китай да приватизира някои отрасли, в частност, инвеститорите се свличат над най-големия потребителски пазар в света.

Офшорни юрисдикции, като Бахамските острови, Бермудите, Каймановите острови и остров Ман, са популярни места, за които се знае, че предлагат доста сигурни възможности за инвестиции.

Минуси от офшорно инвестиране

Докато преобладаващите инвестиции и активи в офшорна юрисдикция имат ползи, има и недостатъци, които трябва да се вземат предвид.

Увеличаване на регулаторния контрол

През последните години правителството на САЩ все повече осъзнава загубата на данъчни приходи от офшорно инвестиране и създаде по-дефинирани и ограничителни закони, които затварят данъчните вратички. Приходите от инвестиции в офшорна зона сега са в центъра на вниманието на регулаторните и данъчните закони.

Американският закон за спазване на данъка върху чуждестранните сметки (FATCA) е пример. FATCA изисква гражданите на САЩ у дома и в чужбина да подават годишни отчети за всякакви притежания на чуждестранни сметки.

Според Службата за вътрешни приходи на САЩ (IRS) американските граждани и резиденти се облагат с данък върху целия им свят доходи. В резултат на това инвеститорите, които използват офшорни субекти, за да избегнат федералния данък върху дохода на САЩ върху капиталовите печалби, могат да бъдат преследвани за укриване на данъци. Следователно, въпреки че по-ниските корпоративни разходи на офшорни компании могат да доведат до по-добри печалби за инвеститорите, IRS поддържа, че американските данъкоплатци не могат да укриват данъци, като прехвърлят индивидуалното си данъчно задължение към някакво чуждестранно предприятие.

Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (ОИСР) и Световната търговска организация (СТО) също имат правила, които изискват банките да отчитат информация за своите чуждестранни клиенти, но всяка страна спазва тези закони по различни начини и в различна степен.

Все още има вратички за данъци, но повечето се свиват все повече и повече всяка година.

цена

Офшорните сметки не са евтини за създаване. В зависимост от инвестиционните цели на индивида и юрисдикцията, която той избере, може да се наложи да стартира офшорна корпорация, което може да означава стръмни юридически такси и такси за регистрация на корпоративни или сметки. В някои случаи от инвеститорите се изисква да притежават собственост (резиденция) в страната, в която имат офшорна сметка или управляват холдингова компания.

Освен това много офшорни сметки изискват минимални инвестиции между 100 000 и 1 милион долара. Фирмите, които печелят пари, улесняващи офшорни инвестиции, знаят, че техните предложения са много търсени от много богатите и те плащат съответно.

Специални съображения

Повече от половината активи и инвестиции в света се държат в офшорни юрисдикции. Много известни компании имат възможности за инвестиции в офшорни местности.

И все пак, като всеки инвестиционен ход, който правите, използвайте здравия разум и изберете реномиран инвестиционен посредник. Също така е добра идея да се консултирате с опитен и уважаван инвестиционен съветник, счетоводител и адвокат, който е специализиран в международни инвестиции.

Ако търсите офшорни инвестиции, за да защитите активите си - или се занимавате с планиране на имоти - би било разумно да намерите адвокат (или екип от адвокати), специализиран в защита на активите, завещания или бизнес наследство. Трябва да разгледате самите инвестиции и техните правни и данъчни последици. Разбира се, тези професионалисти идват на цена. В повечето случаи ползите от офшорно инвестиране се превишават от огромните разходи за професионални такси, комисиони и пътни разходи.