Данъчната удръжка ли е по лихвата по собствения собствен капитал (HELOC)?
Отговорът на въпроса дали лихвата по кредитен лимит на жилище е облагаема с данъци, е може би. Ако имате нужда от пари и притежавате собствен капитал в дома си, заемът за собствен капитал или кредитна линия може да бъде отлично решение. Но данъчните аспекти на двата варианта са по-сложни, отколкото преди.
Има два вида заеми за собствен капитал: заем с фиксирана лихва за определена сума или кредитна линия с променлива лихва или HELOC. В зависимост от вашите употреби и нужда от средствата, една от тях може да работи по-добре от другата. (Вж. Заем за собствен капитал срещу HELOC .) Лихвата, платена по двата кредита, като лихвата по първата ви ипотека, понякога се облага с данък.
Нови правила за приспадане на данъци върху собствения капитал
Тъй като данъчният закон от декември 2017 г. се променя, дали лихвата по какъвто и да е вид HELOC или заем от собствен капитал е облагаема с данък, зависи от начина, по който харчите заемните средства. Това се отнася за лихвите както върху заемите, съществували преди новото данъчно законодателство, така и върху новите заеми. Ето как работи:
Лихвата по дълга на собствения капитал може да се приспада, ако го използвате за реновиране на вашия дом - фразата е "купувайте, изграждайте или значително подобрявайте". Нещо повече, трябва да похарчите парите за имота, чийто собствен капитал е източникът на заема. Ако отговаряте на тези условия, лихвата се приспада по заем до 750 000 долара (и до 375 000 долара за женен данъкоплатец, подал отделна декларация). Щракнете тук за изявлението на IRS по този въпрос.
Обърнете внимание, че 750 000 долара са общо новото ограничение за приспадане на целия жилищен дълг. Ако имате ипотека, както и дълг на собствения капитал, това, което дължите върху ипотеката, също ще попадне под лимита от 750 000 долара - ако това е нова ипотека. По-старите ипотеки могат да бъдат покрити под предишния лимит от 1 милион долара (или 500 000 долара за женен данъкоплатец, подал отделна декларация).
Това дава на хората, които заемат за реновиране повече ползи от преди. Преди това лихвите се приспадат само върху до 100 000 долара дълг на собствения капитал. Въпреки това сте получили това приспадане, независимо как сте използвали заема - за да изплатите дългове или да покриете разходите в колежа, например.
От друга страна, лихвите върху парите от собствения капитал, които заемате за нереновиране, вече не се облагат с данъци. Този нов закон се прилага между 2018 г. и края на 2025 г. Предвид колко сложно е всичко това, проверете внимателно конкретната си ситуация с данъчен експерт, преди да приспаднете нещо.
Други предимства на HELOC
Заемът за собствен капитал и лихвените проценти на HELOC са само малко по-високи от ставките на първата ипотека, което ги прави много по-ниски от другите опции за заем. А да вземете HELOC означава, че вземате назаем само толкова, колкото ви е необходимо - не еднократна сума, както е случаят със заем за собствен капитал. Подобно на кредитна карта, лихвеният процент е променлив и приложим към неизплатеното салдо. Понякога HELOC предлага опция за фиксиране на фиксиран лихвен процент за погасяване на неизплатеното салдо.
Собственикът на жилище може да заеме до определена сума въз основа на комбинираното съотношение заем / стойност, което включва неизплатеното салдо от първа ипотека плюс допълнително поисканите средства. Като цяло съотношението съотношение между заем и стойност за HELOC не може да надвишава 90%. Някои кредитори обаче ще изписват заеми до 125%. Ако избирате един от тези заеми, всяка лихва върху салдо, надвишаваща стойността на жилището, не може да бъде облагаема с данъци. Тези заеми с по-висок LTV оценяват по-високите такси и ви излагат на по-висок риск от преминаване под вода на вашите заеми, ако стойностите на недвижимите имоти спадат.
Продължавай да четеш
Заеми за собствен капитал и HELOC
Най-умният начин да докоснете домашния си капитал
Рефинансиране на вашия заем за собствен капитал: Ръководство за употреба
5 причини да не се използва кредитната линия на вашия собствен капитал
Как работи опцията на HELOC с фиксирана скорост
Заем за рефинансиране срещу домашен капитал
Избор на заем за собствен капитал или кредитна линия
Кредитна линия за домашен капитал: 4 начина за рефинансиране
Лош кредит? Все още можете да получите заем за собствен капитал
Заем срещу ипотечен капитал: как се различават
Какво да правите, ако не можете да върнете заем за собствен капитал