Принос на ИРА: Допустимост и крайни срокове

С наближаването на крайния срок за подаване на данъци много данъкоплатци гарантират, че те допринасят за своите ИРА, така че да получат съответните данъчни облекчения. Ако правите това, важно е да гарантирате, че отговаряте на изискванията за допустимост на вноската, за да избегнете неустойки, оценявани от IRS. Ето някои важни напомняния, които ще ви помогнат да отговорите на тези изисквания.

Ключови заведения

• Спестяването за пенсиониране е цел, улеснена с индивидуалните пенсионни сметки или IRAs.
• ИРА получават благоприятно данъчно третиране от IRS, но само ако са спазени определени срокове и ограничения за вноските.
• За 2019 г. максималната вноска е 6 000 щатски долара, а крайният срок за подаване на вноски е датата на крайния срок за подаване на данъци на следващата година (обикновено 15 април).

Допустими компенсации

Трябва да имате допустимо обезщетение, за да можете да участвате в IRA. За целите на IRA допустимото обезщетение включва заплати, заплати, съвети, комисиони, получени като процент от продажби, облагаема издръжка и отделни плащания за издръжка, които получавате при постановление за развод или отделна издръжка. Ако сте едноличен собственик или съдружник в партньорство, вашето обезщетение се основава на нетните ви приходи от търговията или бизнеса ви, намалени с вноски за всеки спонсориран от работодател план, който приемате, и всяко отчисление, разрешено за 50% от самооценката ви, данъци върху заетостта.

Сумите, които получавате като лихва, дивиденти, пенсия, рента, печалба и печалба от инвестиции в имоти и всяка сума, която изключвате от доходите си, не се считат за допустимо обезщетение за целите на IRA.

Ако нямате допустимо обезщетение и сте женен, може да бъдете в състояние да използвате обезщетението на съпруга си като основа за да направите вноска за собствения си ИРА, при условие че подадете съвместна данъчна декларация.

Максимален принос

Можете да внесете до $ 6000 на година в IRA за 2019. Ако сте навършили поне 50 години до края на годината, за която се отнася вноската, можете да внесете допълнителни $ 1000. Тази допълнителна сума се нарича прихващане.

Ако вашето допустимо обезщетение е по-малко от 5500 долара / 6500 долара, тогава имате право да внесете само до сумата, която печелите за годината.

Пример 1

Адам, редовен студент в колеж, спечели 2000 долара от работата си на непълно работно време през 2017 г. Адам също спечели 1500 долара от дивиденти и лихви върху инвестициите в своята посредническа сметка. Адам има право да осигури 2000 долара за 2017 г., тъй като получи само 2 000 долара допустимо обезщетение.

Бакшиш:

Средствата, използвани за вашия принос за IRA, могат да идват от всеки законен източник. Например, можете да използвате пари, които получавате като лихви за дивидент, като подарък или от редовните си спестявания за вашия принос от IRA, при условие че сте получили приемливо обезщетение до сумата, която внасяте за годината.

Възрастово ограничение

Можете да допринасяте за традиционния си IRA години, преди да навършите 70 1/2 възраст. Ако допринесете за традиционния си IRA за годината, на която достигнете 70 1/2 възраст или по-късна възраст, сумата ще се счита за излишен принос на IRA и трябва да бъде премахната от вашия IRA до 15 октомври на следващата година, за да избегнете IRS -съществували наказания.

Пример 2

Датата на раждане на Ева е 15 май 1947 г. На 15 ноември 2017 г. тя ще навърши 70, 5 години. Тъй като през 2017 г. ще навърши 70, 5 години, тя няма право да участва в традиционния си IRA за 2017 г.

Няма възрастова граница за вноските на Roth IRA.

Срок на принос

Разширенията за подаване на данъци не се прилагат за вашите вноски в IRA, с изключение на вноските за SEP-IRA. Това означава, че вашите вноски трябва да бъдат депозирани до датата на подаване на данъка ви, която обикновено е 15 април. Подобно на данъчната ви декларация, датата на пощенската марка се счита за навременна; следователно, ако изпратите своя принос по пощата до 15 април, ще сте спазили крайния срок, дори ако вашата финансова институция получи вноската след 15 април.

С SEP-IRA, ако сте подали заявление за разширение за подаване на данъците си, имате до края на удължителния период да направите своя принос, независимо от това кога всъщност подадете данъчната декларация.

Изключение на военно-личния състав

Ако сте член на въоръжените сили, който е служил в зона на бой или е предоставял квалифицирана служба извън зона на бой, получавате автоматично удължаване за да направите своя принос от IRA. Удължаването обикновено е 180 дни след едно от следните:

• Последният ден, когато служиш в зона на бой или завърши квалифицираната си служба извън зона на бой.
• Последният ден служи в операция за извънредни ситуации.
• Последният ден на всяка непрекъсната квалифицирана хоспитализация за нараняване от обслужване в някое от горните.

Уверете се, че вашата финансова институция знае годината, за която вашият принос се прилага, и попитайте за техните изисквания за документация за вноските, направени през периода на удължаване.

Съвет: Ако дадете своя принос от IRA от 1 януари до 15 април, не забравяйте да уведомите финансовата си институция за годината, за която трябва да се прилага вноската. Написването на данъчната година в полето за бележки на чека ви трябва да е достатъчно. Неподаването на тази информация може да доведе до прилагане на сумата за грешна данъчна година.

Долния ред

Проверете дали отговаряте на изискванията за допустимост и дали сте получили приемливо обезщетение за годината, преди да направите своя принос от ИРА. За да сте сигурни, че вашата вноска е депозирана за правилната данъчна година, проверете извлечението на сметката си за месеца, в който е внесена сумата. Финансовите институции са по-склонни да коригират грешките при обработката, ако грешките бъдат открити рано. И най-важното, консултирайте се с вашия данъчен и финансов професионалист за помощ при определянето дали приносът към вашия IRA е добро финансово решение за вас.

За повече информация за приноса на IRA можете да прочетете повече за традиционните лимити за приспадане на IRA, удръжки и данъчни кредити за вноските на IRA и как да изберете между Roth и традиционна IRA.