Вноски на IRA: Удръжки и данъчни кредити
Основните ползи от приноса към IRA са данъчните удръжки, отложеното данък или необлагаемият растеж на печалбата и, ако отговаряте на условията, невъзстановими данъчни кредити. За да извлечете максимума от приноса към вашия IRA, важно е да разберете какво означават тези предимства и ограниченията, поставени върху тях.
Получаване на данъчно облагане
Ако не участвате в спонсориран от работодател план, като SEP IRA, SIMPLE IRA или квалифициран план, вноските за традиционния IRA може да бъдат облекчени с данък. Ако обаче участвате в някой от тези планове, може да се считате за активен участник и приспадаемостта на вашите вноски ще се определя от вашия модифициран коригиран брутен доход (MAGI) и вашия данъчен статус - т.е. дали подадете файл „Брачно подаване поотделно“, „женено подаване заедно“ или „неженен“.
Ако традиционният Ви принос по IRA не може да бъде приспадан, все пак може да направите необлагаем Приносът на IRA към него. Като алтернатива можете да участвате в Roth IRA, при условие че вашите MAGI отговарят на ограниченията за допустимост на Roth IRA за 2019 г., които са както следва:
| MAGI и лимити за принос за ИР на Roth за 2019 г. | ||
|---|---|---|
| Състояние на подаване | MAGI LImit | Ограничение за принос на Roth IRA |
| Оженили се подаване съвместно | По-малко от 193 000 долара | 6000 долара на човек плюс 1000 долара догонваща вноска на човек за хора на възраст 50 и повече години |
| $ 193 000 до $ 202 999 | Частичен принос | |
| 203 000 долара или повече | Не се допуска принос | |
| Женен подаване отделно | $ 0 | $ 6000 плюс $ 1000 прихващане за хора на възраст 50 и повече години |
| $ 1 до $ 9, 999 | Частичен принос | |
| 10 000 долара или повече | Не се допуска принос | |
| единичен | По-малко от 122 000 долара | $ 6000 плюс $ 1000 прихващане за хора на възраст 50 и повече години |
| $ 122 000 до $ 136 999 | Частичен принос | |
| $ 137 000 или повече | Не се допуска принос | |
Ако вашите доходи попадат между границите, които позволяват само частичен принос, можете да използвате специална формула, за да определите тази частична вноска. Този калкулатор на IRA допълнително ще ви помогне да определите дали отговаряте на изискванията за IRA.
Бърз факт
Ако сте женен, но живеете отделно от съпруга / съпругата си през цялата година, не се считате за женен за целите на подаването на данъци и трябва да подадете в категорията „единичен“.
Ако решите да внесете безвъзмезден принос към традиционния си IRA, не забравяйте да подадете IRS формуляр 8606, който ви помага и IRS да следи необлагаемия баланс в традиционните си IRAs, като гарантира, че няма да плащате данъци върху дистрибуциите, които трябва да бъдат освободени от данъци.
Разделяне на вашия принос
Разделянето на вашия принос между вашия традиционен и Roth IRA може да бъде от полза при определени обстоятелства:
- Вие имате право само на частично приспадане от традиционния си IRA. Вместо да доплащате необлагаемата сума за традиционно IRA, където печалбите растат отсрочени данъци, можете да внесете сумата в Roth IRA, където печалбите растат без данъци.
- Вие имате право само на частичен принос на Roth IRA. За да увеличите максимално своя принос за годината, можете да допринесете разликата в традиционния си IRA.
Обърнете внимание, че вашите комбинирани вноски за вашите Roth и традиционните IRAs не трябва да надвишават лимита на вноската за IRA, който за 2019 г. е 6000 $ за хора под 50 години; за тези, които са на възраст 50 или повече години, е разрешено дарение от 1000 долара.
Не забравяйте да разберете дали отговаряте на условията за кредит на спестителя на IRS, който може да възлиза на 50% от вашата вноска за IRA, но е над $ 1000.
Кредит на спестителя
Възможно е да имате право на невъзстановим данъчен кредит в размер до 50% от вашата вноска по ИРА, не надвишаваща 1000 щатски долара, в зависимост от коригирания ви брутен доход и данъчна регистрация. Ето и данъчните кредити, които са разрешени за комбинации от конкретни диапазони на доходите и състояния на подаване на данъци:
2019
| Кредитен курс | Омъжена и подаде съвместно завръщане | Файлове като глава на домакинството | Друга категория файлове |
| 50% | До 38 500 долара | До 28 875 долара | До $ 19 250 |
| 20% | 38 501 долара - 41 500 долара | 28 876 долара - 31 125 долара | 19 251 долара - 20 750 долара |
| 10% | 41 501 долара - 64 000 долара | $ 31 112 - $ 48 000 | 20 751 долара - 32 000 долара |
| 0% | Повече от 64 000 долара | Повече от 48 000 долара | Повече от 32 000 долара |
Този невъзстановим данъчен кредит е разрешен в допълнение към всяко приспадане, което може да получите за вашата вноска по IRA.
За да поискате невъзстановим данъчен кредит, трябва да подадете IRS формуляр 8880, най-актуалната версия на който е налична на адрес www.irs.gov.
Долния ред
Тъй като приходите от традиционната ви ИРА растат на база отложена данъчна основа и без данък във вашата Roth IRA - имате много причини да допринесете за IRA, заедно с обсъжданите по-горе ползи. Можете обаче да искате да се консултирате с вашия финансов съветник, за да определите дали вашите спестявания трябва да бъдат насочени към други превозни средства.
Например, ако получите съответстваща вноска в план 401 (k), обикновено има по-добър финансов смисъл да внесете сумата, необходима за получаване на максимално съвпадение - и след това да допринесете за IRA само ако все още можете да си позволите да го направите. В допълнение, консултирайте се с вашия данъчен специалист за съдействие при определяне на вашата допустимост и приспадане.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.